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2025年综合类-理财规划师(二级)-理财规划师历年真题摘选带答案(5套单选100题合辑)

2025年综合类-理财规划师(二级)-理财规划师历年真题摘选带答案(篇1)

【题干1】根据《理财规划师职业道德规范》，理财规划师在客户信息必威体育官网网址方面应遵循以下哪项原则？

【选项】A.可向第三方披露客户隐私以获取合作资源

B.仅在客户书面授权时泄露非敏感信息

C.无需对客户财务数据必威体育官网网址

D.可因法律要求向监管机构提供信息

【参考答案】B

【详细解析】根据职业道德规范，理财规划师需对客户信息必威体育官网网址，仅在客户书面授权或法律要求（如反洗钱）时例外。选项A违反必威体育官网网址原则，C明显错误，D需结合具体法律程序判断，B为唯一符合规范的选择。

【题干2】在制定教育金规划时，若客户家庭年收入50万元，子女教育年支出需达到多少才能触发保险类理财工具的优先配置？

【选项】A.10%

B.15%

C.20%

D.25%

【参考答案】C

【详细解析】根据教育金规划标准，当家庭教育支出超过年收入20%时，建议优先配置保险类工具以保障刚性支出。选项B为常见误区，需结合资金流动性需求综合判断。

【题干3】下列哪项属于可转债投资的风险特征？

【选项】A.红利支付稳定性高

B.转股价格随正股波动

C.到期强制赎回条款

D.无信用评级限制

【参考答案】B

【详细解析】可转债核心风险在于转股价格与正股联动性，当股价跌破转股价时可能面临折价风险。选项A属于债券特性，C为条款设计，D不符合监管要求。

【题干4】在税务筹划中，个人将自有房产出租给关联企业时，如何合理降低税负？

【选项】A.提高租金价格至市场价1.5倍

B.签订长期租赁合同并分期支付租金

C.申请小微企业税收优惠政策

D.通过公司架构间接持有房产

【参考答案】D

【详细解析】通过有限公司间接持有房产出租，可适用企业所得税优惠税率（如25%减按20%），同时租金收入通过公司账户核算更易合规。选项B虽能分摊成本但无法改变租赁性质。

【题干5】客户风险评估中，保守型投资者在投资组合中应配置多少比例的货币基金？

【选项】A.60%-80%

B.40%-60%

C.20%-40%

D.10%-20%

【参考答案】A

【详细解析】保守型投资者风险承受能力最低，需以流动性资产为主。根据《个人金融资产配置指引》，货币基金等低风险资产占比应达60%-80%，剩余部分配置国债等固收类产品。

【题干6】在退休规划中，倒金字塔模型中应优先配置哪类资产？

【选项】A.高风险权益类资产

B.中低风险固收类资产

C.流动性管理工具

D.央行数字货币

【参考答案】B

【详细解析】倒金字塔模型强调风险随年龄递减，退休前5年需配置80%以上中低风险资产（如国债、年金保险），后5年逐步转向流动性工具。选项D尚未形成主流配置模式。

【题干7】客户资产负债表显示流动资产120万，流动负债80万，经营性现金流连续3年均为负值，此时应优先采取哪种措施？

【选项】A.增加短期借款

B.出售非核心资产

C.申请信用额度贷款

D.优化供应链管理

【参考答案】B

【详细解析】经营性现金流持续为负且负债率较高（120/80=150%），需通过资产变现缓解流动性危机。选项D需较长时间见效，B为短期应急最佳选择。

【题干8】在基金定投策略中，微笑曲线理论最佳入场时机是？

【选项】A.股市连续3个月下跌

B.股指跌破年线且成交量放大

C.市场情绪极度悲观时

D.基金净值创历史新低

【参考答案】C

【详细解析】微笑曲线强调在市场极端悲观时（如恐慌性抛售）分批建仓，通过时间平滑波动。选项A缺乏时间维度，B为技术分析信号，D可能已包含下跌动能。

【题干9】客户持有200万市值股票，当前市盈率25倍，行业平均30倍，拟通过回购计划降低持仓成本，应选择哪种工具？

【选项】A.购买相同行业ETF

B.参与上市公司股权回购

C.卖出部分股票置换债券

D.申请融资融券做空

【参考答案】B

【详细解析】上市公司回购可定向降低流通股数，摊薄股价。选项A无法改变个股风险，C增加负债，D违反市场规则。

【题干10】在保险规划中，双十原则要求保费支出不超过家庭年收入多少？

【选项】A.5%

B.10%

C.15%

D.20%

【参考答案】B

【详细解析】双十原则即保费不超过年收入10%，保额不低于10倍年收入。选项C为常见误区，需结合家庭负债率调整。

【题干11】客户希望3年后积累50万教育基金，当