设计院内部审计体系构建与优化研究.docxVIP

设计院内部审计体系构建与优化研究

目录

设计院内部审计体系构建与优化研究（1）．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．4

一、内容概要．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．4

（一）研究背景与意义．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．4

（二）研究目的与内容．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．6

（三）论文结构安排．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．7

二、设计院内部审计体系现状分析．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．8

（一）内部审计体系概述．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．8

（二）设计院内部审计体系存在的问题．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．9

（三）问题成因分析．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．10

三、设计院内部审计体系构建．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．12

（一）审计体系构建原则．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．13

（二）审计体系框架设计．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．16

（三）审计信息化建设．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．17

四、设计院内部审计体系优化策略．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．18

（一）提升审计人员素质．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．21

（二）完善审计流程与制度．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．21

（三）引入先进技术与工具．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．22

（四）加强内部控制与风险管理．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．23

五、案例分析．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．25

（一）某设计院内部审计体系现状．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．28

（二）优化措施与成效．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．29

（三）经验总结与启示．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．30

六、结论与展望．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．33

（一）研究结论．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．34

（二）未来展望．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．35

设计院内部审计体系构建与优化研究（2）．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．37

文档概要．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．37

1.1研究背景与意义．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．38

1.2研究目的与任务．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．39

1.3研究方法与技术路线．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．44

文献综述．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．45

2.1国内外内部审计体系研究现状．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．46

2.2内部审计理论框架．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．47

2.3内部审计体系构建与优化相关研究评述．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．54

设计院内部审计体系现状分析．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．55

3.1设计院概况及业务范围．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．56

3.2现有内部审计体系概述．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．57

3.3存在问题与挑战分析．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．58

内部审计体系构建原则与目标．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．62

4.1内部审计体系构建原则．．．．．．．．．．．．．．．．．