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审计公务接待自查报告及整改措施范文

为深入贯彻落实中央八项规定及其实施细则精神，进一步规范公务接待管理，严肃财经纪律，我单位近期对公务接待情况进行了全面自查。现将自查情况及整改措施报告如下：

自查工作开展情况

本次自查工作由单位内部审计部门牵头，联合财务科、办公室等相关科室组成自查小组，对[具体时间段]内的公务接待情况进行了全面、细致的审查。自查小组依据《党政机关国内公务接待管理规定》以及本地区、本单位制定的公务接待管理办法，通过查阅财务凭证、公务接待审批单、接待清单等资料，对公务接待的审批程序、接待标准、费用报销等方面进行了逐一核对。

自查发现的问题

接待审批程序方面

部分公务接待活动未严格按照规定的审批程序进行。在自查过程中，发现有[X]次公务接待未提前填写公务接待审批单，而是在接待活动结束后补办审批手续，导致审批流于形式，无法起到事前控制的作用。此外，还有[X]次公务接待审批单上的内容填写不完整，缺少来访单位、接待事由、陪同人员等关键信息，给后续的审核和监督工作带来了困难。

接待标准执行方面

存在超标准接待的情况。按照规定，公务接待用餐标准为每人每餐[X]元，但在检查中发现有[X]次接待活动用餐费用超过了规定标准，平均每人每餐费用达到了[X]元。其中，部分接待活动存在菜品浪费现象，点的菜品数量过多，导致大量食物剩余。同时，在接待住宿方面，有[X]次安排了超出规定标准的房间，为来访人员提供了豪华套房，增加了接待成本。

费用报销方面

报销凭证不规范。部分公务接待费用报销时，只提供了发票，没有附接待清单、审批单等相关证明材料，无法准确反映接待活动的具体情况。还有[X]次报销的发票存在虚假嫌疑，经与开票单位核实，发现发票金额与实际消费金额不符。另外，存在接待费用转嫁的问题，有[X]次将公务接待费用以会议费、办公用品费等名义在其他费用科目中列支，掩盖了公务接待的真实情况。

陪餐人数控制方面

陪餐人数超标现象较为普遍。根据规定，接待对象在10人以内的，陪餐人数不得超过3人；接待对象超过10人的，陪餐人数不得超过接待对象人数的三分之一。但在自查中发现，有[X]次接待活动陪餐人数超过了规定标准，其中一次接待对象为8人，陪餐人数达到了6人，严重违反了陪餐人数控制的规定。

问题产生的原因分析

思想认识不足

部分干部职工对公务接待管理的重要性认识不够，没有充分意识到规范公务接待是贯彻落实中央八项规定精神、加强党风廉政建设的重要举措。存在重业务、轻管理的思想，认为只要把工作任务完成好，接待标准高一点、陪餐人数多一点无关紧要，导致在实际工作中对公务接待规定执行不严格。

制度执行不力

虽然单位制定了较为完善的公务接待管理制度，但在实际执行过程中，存在打折扣、搞变通的现象。一些科室和人员对制度规定不熟悉、不重视，没有严格按照制度要求进行审批、接待和报销。同时，单位内部监督机制不够健全，对公务接待活动的监督检查不够及时、全面，未能及时发现和纠正存在的问题。

审核把关不严

财务部门在审核公务接待费用报销时，存在审核把关不严的问题。部分财务人员对公务接待规定掌握不够准确，对报销凭证的真实性、完整性审核不够细致，未能严格按照规定进行审核。此外，在费用报销过程中，缺乏有效的沟通和协调机制，导致一些不符合规定的费用得以报销。

培训教育不够

单位对干部职工的公务接待管理培训教育不够，缺乏系统、全面的培训课程和学习资料。干部职工对公务接待的政策法规、标准要求等了解不够深入，在实际工作中容易出现违规操作的情况。同时，缺乏对违规行为的警示教育，没有形成有效的震慑作用。

整改措施

加强思想教育，提高认识水平

组织全体干部职工深入学习中央八项规定及其实施细则精神，以及《党政机关国内公务接待管理规定》等相关政策法规，通过专题讲座、案例分析、讨论交流等形式，提高干部职工对公务接待管理重要性的认识，增强遵守规定的自觉性和主动性。同时，将公务接待管理纳入单位廉政教育的重要内容，定期开展廉政提醒谈话，引导干部职工树立正确的价值观和权力观，自觉抵制奢侈浪费、铺张攀比等不良风气。

完善制度建设，强化制度执行

进一步完善单位公务接待管理制度，明确接待审批程序、接待标准、陪餐人数、费用报销等具体要求，确保制度的科学性、合理性和可操作性。加强对制度执行情况的监督检查，建立健全定期检查和不定期抽查相结合的监督机制，对违反公务接待规定的行为，要严肃追究相关人员的责任。同时，加强对制度执行情况的评估和反馈，根据实际情况及时对制度进行修订和完善，确保制度的有效性和适应性。

严格审核把关，规范费用报销

加强财务人员的业务培训，提高其对公务接待规定的掌握水平和审核把关能力。在费用报销审核过程中，严格按照规定对报销凭证的真实性、完整性、合法性进行审核，要求报