财务部内部管理制度(3篇).docxVIP

第1篇

第一章总则

第一条为加强公司财务管理工作，规范财务行为，提高财务管理水平，确保公司财务安全和经济效益，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司财务部全体员工，以及其他涉及财务管理工作的部门和人员。

第三条财务管理工作应遵循以下原则：

（一）合法性原则：严格按照国家法律法规和政策执行财务管理工作；

（二）真实性原则：确保财务数据的真实、准确、完整；

（三）完整性原则：全面反映公司财务状况；

（四）及时性原则：及时处理财务事项，确保财务信息时效性；

（五）效益性原则：努力提高财务管理效益。

第二章组织机构与职责

第四条财务部是公司财务管理工作的专门机构，负责公司财务活动的组织、管理和监督。

第五条财务部的主要职责：

（一）制定公司财务管理制度，组织实施并监督执行；

（二）编制公司财务报表，及时向公司领导提供财务分析报告；

（三）负责公司资金管理，确保资金安全、合理使用；

（四）负责公司成本费用管理，降低成本，提高效益；

（五）负责公司税务筹划，确保公司合法纳税；

（六）负责公司财务审计，确保财务信息真实、准确、完整；

（七）负责公司财务档案管理，确保财务档案安全、完整；

（八）完成公司领导交办的其他工作。

第六条财务部内部设置以下岗位：

（一）财务总监：负责财务部全面工作；

（二）财务经理：协助财务总监负责财务部日常工作；

（三）会计：负责会计核算、报表编制等工作；

（四）出纳：负责现金、银行存款等出纳工作；

（五）税务专员：负责公司税务筹划、申报等工作；

（六）审计专员：负责公司财务审计工作。

第三章资金管理

第七条资金管理应遵循以下原则：

（一）安全性原则：确保资金安全，防止资金损失；

（二）流动性原则：保持资金流动性，满足公司经营需要；

（三）效益性原则：提高资金使用效益。

第八条资金管理制度：

（一）建立资金预算管理制度，编制年度、季度资金预算，并严格执行；

（二）建立资金收支管理制度，规范资金收支行为；

（三）建立资金结算管理制度，确保资金结算及时、准确；

（四）建立资金监控制度，定期对资金使用情况进行检查和分析；

（五）建立备用金管理制度，确保备用金合理使用。

第四章成本费用管理

第九条成本费用管理应遵循以下原则：

（一）合法性原则：严格按照国家法律法规和政策执行成本费用管理；

（二）合理性原则：确保成本费用合理，避免浪费；

（三）效益性原则：提高成本费用使用效益。

第十条成本费用管理制度：

（一）建立成本费用预算管理制度，编制年度、季度成本费用预算，并严格执行；

（二）建立成本费用核算制度，规范成本费用核算流程；

（三）建立成本费用分析制度，定期对成本费用进行分析，找出问题并提出改进措施；

（四）建立成本费用审批制度，规范成本费用审批流程。

第五章税务管理

第十一条税务管理应遵循以下原则：

（一）合法性原则：严格按照国家法律法规和政策执行税务管理工作；

（二）准确性原则：确保税务申报准确无误；

（三）及时性原则：及时完成税务申报工作。

第十二条税务管理制度：

（一）建立税务申报制度，确保税务申报及时、准确；

（二）建立税务筹划制度，合理降低公司税负；

（三）建立税务档案管理制度，确保税务档案安全、完整。

第六章财务审计

第十三条财务审计应遵循以下原则：

（一）独立性原则：审计人员应保持独立性，不受任何利益关系影响；

（二）客观性原则：审计工作应客观公正，确保审计结果真实、准确；

（三）全面性原则：审计工作应全面覆盖公司财务活动。

第十四条财务审计制度：

（一）建立财务审计制度，定期对公司财务活动进行审计；

（二）建立审计报告制度，对审计发现的问题提出整改意见；

（三）建立审计档案管理制度，确保审计档案安全、完整。

第七章财务档案管理

第十五条财务档案管理应遵循以下原则：

（一）安全性原则：确保财务档案安全，防止档案丢失、损坏；

（二）完整性原则：确保财务档案完整，不得遗漏；

（三）准确性原则：确保财务档案准确，便于查阅。

第十六条财务档案管理制度：

（一）建立财务档案管理制度，规范财务档案的收集、整理、归档、保管、销毁等工作；

（二）建立财务档案查阅制度，确保财务档案查阅方便、快捷；

（三）建立财务档案销毁制度，确保财务档案销毁安全、合规。

第八章奖惩与考核

第十七条对在工作中表现突出的员工，给予表彰和奖励；对违反本制度规定的行为，给予相应的处罚。

第十八条财务部对员工进行定期考核，考核结果作为员工晋升、调岗、辞退等依据。

第九章附则

第十九条本制度由财务部负责解释。

第二十条本制度自发布之日起施行。

（注：本制度仅供参考，具体内容可根据公司实际情况进行调整。）

第2篇

第一章总则

第一条为加强公司财务管理的规范性