公司费用报销管理制度(3篇).docx

第1篇

第一章总则

第一条为加强公司财务管理，规范费用报销行为，提高资金使用效率，保障公司合法权益，根据国家有关法律法规和公司财务管理制度，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工及外部合作单位。

第三条费用报销应遵循真实性、合规性、及时性和节约性的原则。

第二章费用报销范围

第四条费用报销范围包括但不限于以下内容：

1.交通费：包括市内交通费、市外交通费、差旅费等。

2.住宿费：因公出差住宿费。

3.餐饮费：因公出差期间产生的餐饮费用。

4.市场推广费：市场调研、广告宣传、活动策划等费用。

5.办公用品费：因办公需要购置的各类办公用品费用。

6.业务招待费：因业务需要招待客户、合作伙伴等产生的费用。

7.会议费：公司内部会议、外部参会等产生的费用。

8.其他费用：经公司财务部门审核批准的其他费用。

第三章费用报销程序

第五条费用报销程序如下：

1.填写报销单：报销人根据实际发生的费用填写《费用报销单》，并附上相关原始凭证。

2.部门负责人审核：报销单经所在部门负责人审核签字后，报送财务部门。

3.财务部门审核：财务部门对报销单及相关凭证进行审核，确认费用合规性。

4.领导审批：财务部门将审核通过的报销单报送公司领导审批。

5.付款：领导审批同意后，财务部门办理付款手续。

第四章原始凭证要求

第六条费用报销必须提供以下原始凭证：

1.交通费：车票、机票、火车票等。

2.住宿费：酒店住宿发票、行程单等。

3.餐饮费：餐饮发票、餐费清单等。

4.办公用品费：购买发票、采购清单等。

5.业务招待费：餐饮发票、住宿发票、会议通知等。

6.其他费用：相关合同、协议、支付凭证等。

第五章费用报销标准

第七条费用报销标准按照国家及地方相关规定执行，具体如下：

1.交通费：根据公司规定和实际出行距离确定。

2.住宿费：根据公司规定和住宿地点等级确定。

3.餐饮费：根据公司规定和实际用餐人数确定。

4.办公用品费：根据实际采购价格和公司规定标准确定。

5.业务招待费：根据公司规定和实际情况确定。

第六章费用报销时间

第八条费用报销应在费用发生后的一个月内完成，特殊情况需经财务部门批准。

第七章费用报销违规处理

第九条凡有下列行为之一的，公司将视情节轻重给予相应处罚：

1.提供虚假报销单据或虚报费用的；

2.伪造、篡改、涂改原始凭证的；

3.未经批准擅自报销费用的；

4.费用报销不符合公司规定的；

5.其他违反本制度的行为。

第八章附则

第十条本制度由公司财务部门负责解释。

第十一条本制度自发布之日起施行。

以下为详细费用报销标准及流程说明：

一、交通费

1.市内交通费：根据公司规定，员工可报销乘坐出租车、地铁、公交等公共交通工具的费用。

2.市外交通费：根据公司规定，员工出差时可报销乘坐飞机、火车、长途汽车等交通工具的费用。

3.差旅费：出差期间的住宿费、餐饮费、市外交通费等。

二、住宿费

1.住宿费报销标准：根据公司规定和住宿地点等级确定，如三星级以下酒店标准等。

2.住宿费报销需提供酒店住宿发票、行程单等。

三、餐饮费

1.餐饮费报销标准：根据公司规定和实际用餐人数确定。

2.餐饮费报销需提供餐饮发票、餐费清单等。

四、办公用品费

1.办公用品费报销标准：根据实际采购价格和公司规定标准确定。

2.办公用品费报销需提供购买发票、采购清单等。

五、业务招待费

1.业务招待费报销标准：根据公司规定和实际情况确定。

2.业务招待费报销需提供餐饮发票、住宿发票、会议通知等。

六、会议费

1.会议费报销标准：根据公司规定和会议规模、内容等确定。

2.会议费报销需提供会议通知、费用清单等。

七、其他费用

1.其他费用报销需提供相关合同、协议、支付凭证等。

八、费用报销流程

1.填写报销单：报销人根据实际发生的费用填写《费用报销单》，并附上相关原始凭证。

2.部门负责人审核：报销单经所在部门负责人审核签字后，报送财务部门。

3.财务部门审核：财务部门对报销单及相关凭证进行审核，确认费用合规性。

4.领导审批：财务部门将审核通过的报销单报送公司领导审批。

5.付款：领导审批同意后，财务部门办理付款手续。

九、费用报销注意事项

1.费用报销必须真实、合规，严禁虚报、冒领。

2.费用报销应及时办理，避免逾期。

3.费用报销需提供完整、清晰的原始凭证。

4.费用报销标准及流程如有变动，以公司必威体育精装版规定为准。

本制度旨在规范公司费用报销行为，提高资金使用效率，保障公司合法权益。请全体员工及外部合作单位严格遵守，共同维护公司财务秩序。

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第一章总则

第一条为加强公司财务管理的规范性，提高费用报销的透明度和效率，保障