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财务部程序和标准

目录

TOC\o1-3\h\z\u1.0部门概述 3

1.1 财务部概述 3

2.0 任职条件 4

2.1总会计师 4

2.2财务总监 4

2.3总账会计 5

2.4应付会计 5

2.5总出纳 6

2.6应收、日审主管 6

2.7应收会计 6

2.8成本控制主管 6

2.9成本控制员 7

2.10库房领班 7

2.11仓库保管员 7

2.12收货员 7

2.13采购部经理/采购主管 8

2.14采购员 8

3.0岗位工作职责 9

3.1财务部总会计师 9

3.2财务总监 10

3.3总账会计 11

3.4应付账款（兼资产管理） 12

3.5总出纳主管 13

3.6应收、日审主管 13

3.7应收会计 14

3.8成本主管 15

3.9成本控制员 16

3.10库房领班 16

3.11库房保管员 17

3.12收货员 18

3.13采购部经理/主管 19

3.14采购员 20

4.0工作程序 21

4.1信用会议 21

关于“经济担保”的规定 22

4.2关于“经济担保”的规定 22

4.3关于旅行社团费、宴会、会议的信用管理 23

酒店运营物品的管理 24

4.4酒店运营物品的管理 24

4.5免费房（或自用房）及房价折扣权限的规定 26

4.6关于“收取支票”的规定 29

4.7财务报销的规定 31

4.8差旅费报销的规定 33

4.9全员促销奖励办法删除 38

4.10会计档案管理办法 40

4.11岗位委派与交接 45

4.12采购管理制度 51

4.13收货工作程序 59

4.14存货控制 62

4.15库房管理 64

4.16库存管理 69

4.17缓慢流动货品管理 74

4.18燕鲍鱼翅参肚的管理 76

4.19固定资产管理办法 79

财务部程序和标准

FDSTANDARDOPERATIONPROCEDURES

程序和标准

PROCEDURE

部门概述

编号

REF.NO.

DFMDY-FD-1

实施职位

POSITION

RESPONSIBLE

财务总监

包含部门

DEPT.

CONCERNED

财务部

政策制订人

PREPAREDBY

郝燕存

审批人

APPROVEDBY

赵亦良

实施日期

EFFECTIVE

-01-01

1.0部门概述

1.1 财务部概述

财务部反应酒店经营活动，核实经营结果，监督和控制财务收支，依法认真缴纳各项税款专业职能部门。在总经理领导下，结合酒店经营发展目标，制订财务预算，确定财务管理目标。合理配置企业资金、资产资源，加紧资金运转。加强营业收入管理，确保资金立即回笼。加强成本管理，提升经济效益。加强资产管理，提升资产利用率。加强财会核实，按时上报各类财务报表、统计报表。严格内部审计，实施财务监督。负责采购制度制订和会计档案管理。协调酒店和财政、税务、物价、银行和外管局相关部门关系。

1.2部门组织机构图

财务部程序和标准

FDSTANDARDOPERATIONPROCEDURES

程序和标准

PROCEDURE

财务部任职要求

编号

REF.NO.

DFMDY-FD-2

实施职位

POSITION

RESPONSIBLE

财务部各岗位

包含部门

DEPT.

CONCERNED

财务部

政策制订人

PREPAREDBY

审批人

APPROVEDBY

实施日期

EFFECTIVE

2.0 任职条件

2.1总会计师

2.1.1大学本科以上学历,财务管理及相关专业毕业，中级以上会计专业职称，8年以上四星级酒店管理岗位工作经验。

2.1.2精通酒店财务管理，能够组织酒店全方面经济核实，制订酒店经济管理制度，财务会计制度和各项工作程序。

2.1.3精通资本运行、投资、资产评定、资金计划、风险控制工作。

2.1.4熟练掌握国家经济政策、财会制度和税收法规，并能在工作中正确地落实实施，坚持标准，廉洁奉公。

2.1.5含有较强组织领导能力，能够正确处理酒店财务会计管理中存在多种问题。

2.2财务总监

2.2.1大专以上学历,财务管理或相关专业毕业，中级以上会计专业职称。5年以上四星级酒店财务管理岗位工作经验。

2.2.2熟悉酒店财务管理知识，能够组织酒店全方面经济核实，制订酒店经营预算，经济管理制度，财务会计制度和各项工作程序。

2.2.3熟悉运行分析、成本控制及成本核实工作步骤。能够制订和审定多种会计报表，含有发觉问题及