强化信贷风险治理，培育信贷风险文化.docxVIP

强化信贷风险管理，哺育信贷风险文化 信贷风险文化是商业银行在长期信贷经营活动中形成 的、信贷人员普遍认可并一起遵守的信贷经营管理的行为标 准和价值理念的总和。健康的信贷文化既能够为信贷制度的 成立和完善提供思想和信念支持，又能弥补信贷制度的不 足，为银行信贷业务的有效开展奠定良好的思想基础。而目 前商业银行形成的信贷文化更多表现为一种随意性和附属 性，文化目标缺少稳固性和联贯性，不良信贷文化正在日 益成为不良贷款滋长的要紧诱因，商业银行在当前转轨的进 程 中，要加速自身业务的快速发展，提高信贷资产质量，哺 育健康的信贷文化就显得特别重要。如何进一步强化信贷风 险 管理，哺育健康的信贷风险文化，是商业银行做好当前信 贷工作的一项重要任务。 一、当前商业银行信贷文化存在的问题 在信贷调查、审查审扑侨口风险管理的进程中，许多信贷 管理人员常有一些适应性思维方式和做法，而这些方式和做 法中存在的观念误区已经组成为了商业银行不良信贷文化 的要紧方面。 信贷审查审批方面的观念误区 信贷审查审批是银行信贷管理最为关键的环节。正确的 审查审批方式是依照国家有关政策法规，从银行利益动身， 员教育培训，不断更新信贷人员知识结构，提高信贷人员业 务能力,强化信贷人员健康的信贷理念,提升风险管理意识, 从而有效哺育健康信贷风险文化。 在立足于对借款人的归还能力准确判定的前提下审查信贷 业务，分析其要紧风险点，制定防范方法，依据该笔信贷业 务估计给银行带来的效益和风险决定是不是批准该笔信贷 业务。在信贷审查审批的实践中，却往往存在一些熟悉的误 区： 一、过度强调担保的作用，以为有担保的确实是好贷款。 其要紧表现形式是发放贷款时关注抵押、担保愈甚于对借款 人本身归还能力的关注。担保只是保证贷款归还的一种手 腕，取得了抵押品或者保证并非能保证贷款如期归还，它 不能取代贷款协议的大体安排。在日常信贷活动中，往往 能够看到如此的现象：当借款人提出贷款申请时，许多信 贷管理人员第一考虑的不是借款人在贷款到期主营业务可 否产生充 沛的现金，而是有无抵押物，只要有适合的抵押 物，即便贷款到期借款人没有充沛的现金，贷款也是能够 放的。在如此的现象中信贷人员的逻辑是：若是贷款到期 不能还，就用抵押物变现归还。固然，强调贷款的抵押担 保等第二还款来源不仅无可厚非，而且应大力提倡，可是， 抵押担保在信贷决策中充其量只能是必要条件，而不能也不 该成为充分条件。作为一种健康的信贷文化，不论担保企 业是不是真正具有足够的担保能力和担保意愿，即便手续齐 全、合法也不能替代 对借款人本身运营能力、偿债能力的 分析。信贷资金作为一种生产要素惟独在企业生产进程中才 干实现增值，进而还本 付息，若是审批时期把关不严使资金蒙受损失，再追索第二 还款来源会造成社会资源的浪费。实践中对第二还款来源的 追索往往会受到政府干与，存在变现难、执行难等诸多问题， 加大了银行经营本钱。而且追索担保人还往往会恶化银企关 系，哺育不出真正意义上的战略火伴，特别在信贷买方市场 中，更无益于商业银行在本地的久远发展。 二、向投资收益高的项目发放贷款风险小。这种思维方 式要着重考虑两个方面的问题：一是在市场经济条件下，社 会资源的自由流动与竞争性配置必然使各行业利润趋向于 平均化，高收益一样伴有着项目的高风险，银行不能只看到 项目的收益而看不到项目内在的风险；二是除按总行项目贷 款的规定受理审批外，还要考虑贷款收益与风险是不是相匹 配。借款人往往是投资人，是项目成功的要紧受益人，理应 在全然上承担项目经营风险，银行不该承担过量的应由投资 人承担的风险，而仅取得债权人的收益。因此好的投资项目 假设风险事实上要由银行承担的就不必然是好的贷款项目。 3、利润高的企业还款没问题。这种思路存在两个问题： 一是利润高是不是真实，是不是提足折旧，费用是不是全数 列支，收入有无虚构；二是高利润相伴的现金流量是不是也 较高，利润实际形成的能够是各类各样的资产，企业还款用 的是现金资产，即便高利润是真正的，但由于应收账款存货 的增加，部份对付款的优先支付都会使企业现金流不能随利 润增加而增加，显现高利润企业不能按时还款的现象。 4、用转贷的方式掩盖贷款风险。当一笔贷款即将到期 或者超期时，选择依法收贷仍是转贷是一项责任重大的决策, 因为最初的贷款合同一样均已约定信贷资金用途和还款来 源，转贷意味着依原定用途利用贷款在打算时刻内达不到预 定成效，导致原有还款来源不能落实。这时要专门注意分析 企业难以还款的内在缘故和识别贷款风险，假设发觉企业经 营管理存在较大的潜在风险且在拟转贷款期限内无化解可 能那末应坚决收贷。不然，一味转贷只会丧失收贷机会，掩 盖资产质量风险，使企业怀有侥幸心理，弱化其还款踊跃性， 待银行下定决心依法收贷时，企业净资