财务部部门职能.docxVIP

Number/Version: MBG0007-01 Title: The finance department functions 财务部部门职能 Effective： 制订/日期 办公室/人事培训专员 审核/日期 财务部/部长- 北匕准/日期 行政副总经理~~ 分发部门：财务部 修订历史： 版本号 修订日期 修订概述 01 2020. 06. 18 首次制订 Number / Version: MBG0007-01 Title: The finance department functions 财务部部门职能 Effective： L0目的 规定公司财务部的组织构架、主要工作范围、权限、责任。 2.0范围 本文件适用于公司财务部明确工作职责范围之用。 3. 0职责 本文件由办公室负责编写，财务部部长审核，行政副总经理批准； 财务部负责实施。 4. 0参考文件 N/A 5.0定义 N/A 6.0规程 组织架构 财务部由财务部部长领导，财务部工作直接对行政副总经理负责。 工作范围 做好资金的组织和调度工作，及时满足生产经营的需要，合理分配资金，有计划的调节产、供、销资 金使用，按期编制财务收支计划，加强资金分级管理。 分析资金营运情况，优化资金结构，加速资金运营，充分发挥资金效率，搞好资本经营。 制定成本管理制度，严格控制成本开支范围，减少各种不合理支；il,降低产品成本，提高公司的盈 利能力。 拟定费用开支办法，控制各项费用开支，加强考核，使各项费用指标落实到位。 经常地深入车间，了解生产情况，协助车间搞好车间核算和班组核算；深入仓库，检查物资储备情 况和商品发运情况，检查仓库账、物是否相符等。 根据生产任务，按期编制财务收支计划、成本计划和利润计划，认真贯彻执行，及时检查、分析执 行情况。 按期做好经济活动分析，检查成本计划、利润计划完成情况，找出原因，提出措施意见，向公司领 导及时、准确提供有效财务信息。 正确及时地编制财务会计报告，真实反映公司的经营情况、财务成果及现金流量，依法计算交纳国 家税款，并向有关部门报送财务报告。 6. 2. 9参与生产经营预测、决策，推行公司全面经济核算制度，实行车间独立经济核算和班组经济核算， Page 2 of 3 Number / Version: MBG0007-01 Title: The finance department functions 财务部部门职能 Effective： 使各项经济指标落实到基层。 6. 3工作权限 6. 3.1有权按照国家的必威体育精装版政策，及时修订公司有关财务管理制度，报总经理审批后实施。 6. 3.2根据公司财务状况，有权对各部门报来的资金使用申请按轻、重、缓、急予以统筹安排。 对在财务监督中发现的各部门违反公司财务管理规定的问题，有权提出部门处理意见，报总经理批 准。 6. 3.4凡是经资信审查不合格的客户，有权做出不能赊销产品的决定。 6. 3.5有权对内部财务人员进行业务、业绩的考核，其结果报办公室奖惩兑现。 6. 3.6对公司财务收支有进行监督、控制并提出部门意见的权利。对违反国家统一的财政、财务、会计制 度及公司有关规定的财务收支，有权予以制定和纠正，当制止和纠正无效的，应向公司领导人提出 书面意见，请求处理。 6. 3.7对不真实、不合法的原始凭证，有权不予受理，对弄虚作假，严重违规的原始凭证一律予以扣留，并 及时向公司领导报告，追究当事人的责任。对记载不准确、不完整的原始凭证有权予以返回，直 至经办人更正、补充后再予办理。 6. 3.8对不符合公司核决权限、审批手续不全的财务收支有权不予受理。 6. 3. 9对会计业务核算人员有进行业务培训和进行核算管理的权利，对个人的业务水平有进行考核的权利。 6.4工作责任 对由于工作不当，没能按计划保障公司生产经营活动资金供应负责。 6. 4.2对公司财务账目的真实性、准确性，由于工作失误，造成错帐、漏记账给公司带来经济损失负责，对 造假帐负法律责任。 对由于保管不当，造成公司各种财务账本、原始凭证、发票等缺失、流失、损毁负责。