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票据管理方案实用制度 票据管理方案实用制度 PAGE / NUMPAGES 票据管理方案实用制度 票据管理制度 为加强公司各种发票、收据、停车票、停车卡、乘车卡、出入证等各种票据、票卡的管理 , 完满公司票据管理制度的规 , 对公司使用的各种票据、票卡等定额、非定额票据一律视同有价证券进行管理，并拟定本制度。 一、 适用范围 : 二、 公司现执行用的各种发票、收据、停车票、停车卡、乘车卡、出入证等 , 以及今后使用的作为收费凭据的各种票据、票卡。 三、 票据管理 : 所有票卡一律由公司财务部一致在税务部门购买或印刷并 一致编号 , 并由会计人员造册登记。发放票据时 , 加盖金额印章和财务专用章 , 分别票卡的种类及面额交由详尽使用人员签字领用。严禁未经公司财务部门私自启用任何新的票据。 四、 票据领用 1、各种票据 , 由生产部在公司财务部一致申请领用 , 对交由 非财务人员经管的票据如停车票、摩托票等 , 一次不得发放 高出二天使用量的票据 , 并实行先缴款后领票的方式进行管 ; 2、对交由财务人员经管的票据如停车票、摩托票、停车卡、 摩托卡、乘车卡等 , 一次不得发放高出十五日使用量的票据 , 并实行定额票据领销存月报表制度 , 按月上报。 3、对由公司一致印制的各种月卡、出入证等 , 在发放时应加盖金额章 , 一致编号后发放使用。对非定额票据 : 如装修出入证等 , 应按月检查回收证件数与退还押金数可否相等。 五、 票据注销 : 1、对由非财务人员经管的票据 , 一律实行先缴款后领票 : 即凭缴款收据领取新的票据 , 并由详尽票据经管人员在票据领用登记簿上注明收款收据号码。 2、对由财务人员经管的票据 , 实行定额票据领销存月报表制 度 : 改平常收款应在收款当日随同其他收入一起送存银行 ; 在每个月尾由详尽票据经管人员编制当月各种定额票据领销 存月报表 , 交公司财务部会计审察。 3、对各种非定额票卡、证 , 应由卡、证的经管人员将当月领 用、回收、结存情况上报公司财务部以便核对。 六、 票据结存检查 : 1、每个月尾 , 由会计人员在审察当月月报表的基础上 , 检查票 据经管人员的库存票卡的结存数可否切合 , 并做出检查记录 表 ( 一式四份 , 检查记录表可用定额票据领销存月报表代替 ), 由检查人和被检查双方签字后 , 报公司财务部。对在检查中发现的票据及现金的短少 , 一律由票据详尽经管人员负责。 2、公司财务部将不如期检查由非财务人员经管的票据领用 及缴存情况、已售现金未报帐数 ( 指停车票 ) 与结存数可否相 , 做出检查记录 , 对在检查中发现的票据及现金的短少 , 一律由票据详尽经管人员负责