房地产公司资金管理规定模版.docxVIP

资金管理规定 第一条 为加强对郑州未来房地产开发有限公司（以下简称“公司”）各分公司、子公司的资金监督和管理，加速资金周转，提高资金使用效率，特制定本规定。 第二条 公司财务部负责统一调剂公司内部资金，保证资金头寸；降低整个公司现金持有水平，避免不必要的资金闲置；进行公司系统内的资金结算、信贷管理工作。 第三条 资金收支管理 公司总部对各分公司(子公司)资金实行收支两条线管理。各分公司(子公司)只开设2-3个账户，即1-2个收款账户和1个支款账户，进账用收款账户，付款用支款账户。 各分公司(子公司)财务部负责将当天收到的款项及时送缴收款账户，由公司根据实际需要统一调配资金。 公司总部将审批后的财务用款拨入分公司(子公司)支款账户，最终由分公司(子公司)财务部向外付款。 公司财务部按照《现金管理暂行条例》及其实施细则的要求，对公司的现金收、支进行管理及监督。 各分公司(子公司)出纳人员应遵照现金管理条例的规定控制现金使用范围，严格遵守开户银行库存现金存放额，超过库存限额的部分，须在当天及时送存银行，保证现金安全。严禁白条抵库，挪用现金，坐支经营收入款项。 第四条 贷款和担保业务管理 一、 筹集借款的计划和审批 （一）筹集借款的计划 1、各分公司(子公司)应在编制年度经营计划和财务收支预算时，编制资金需求和使用计划。 2、公司财务部在各部门、各分公司(子公司)的经营计划和财务收支预算的基础上，统筹考虑公司的实际情况，编制公司的财务预算计划、资金需求和使用计划。对每月的借款总量要预测、计划和控制，对每笔借款的数额、期限和具体用途应有明确的安排。 3、编制公司的资金需求和使用计划，必须测量使用资金的成本和效益。 （二）筹措借款的审批 1、各种形式的借款，由公司财务部提出方案，经公司经营班子成员审查审核、总经理审批后实施。 2、各分公司(子公司)办理的各种形式的借款，由分公司(子公司)提出方案，经公司财务部审查、经营班子成员审核，总经理审批后实施。 （三）筹措借款的具体要求 1、对各种形式的借款统筹掌握，实现融资效益最大化，降低融资成本。 2、鼓励融资渠道多元化的有益探索，进行诸如委托贷款、信托、基金等的有益尝试，推进金融创新。 二、借款的担保 （一）公司及分公司(子公司)提供信用担保（即《担保法》所称保证，包括一般保证和连带责任保证，下同）仅限公司及其控股的子公司之间。 （二）各子公司(分公司)办理各种形式的借款的信用担保，由借款单位申请，由提供担保的企业审查，公司财务部经理提出意见，报经营班子及总经理批准。 （三）公司总部为各种形式的借款提供信用担保，由财务部提出申请，经经营班子成员审查后，报总经理批准。 （四）借款单位申请信用担保，应向担保单位报送下列资料： 1、《借款担保登记表》； 2、《借款合同》； 3、《保证合同》； 4、借款单位最近一期的财务报表； 5、担保单位认为必要的其它资料。 （五）借款合同和保证合同签署生效之日起三日内，借款单位须将借款合同和保证合同的原件送担保单位（各一份）。担保单位已签章承诺担保的合同由于各种原因未成为有效合同的，借款单位应在合同上注明情况并将原件送交担保单位（各一份）。 （六）在保证合同有效期内，担保单位负有督促借款单位按时还本付息的保证责任，有权了解借款单位的经营情况直至查阅有关会计资料。对借款单位不按时付息还本等违约行为，担保单位有口头及书面督促其改正的责任和权利，直至要求公司财务部促使其履行债务。 （七）已担保的借款若到期不能清偿，公司及各子公司不得再为其提供新的担保，除非原担保的借款能够还清或办妥展期手续（仅限一次展期）。 第五条 公司及各分公司(子公司)之间的资金拆借 一、公司及各分公司(子公司)由于经营的需要，需在公司系统内筹措资金的，由借款单位向出资单位提交借款申请表，由公司财务部审查，经财务部经理及总经理审批后实施。 二、拆借资金应签订资金拆借合同，划款时应派员到开户银行督办。 三、利息清算应按日计算，利随本清。利息在借款单位归还借款时，一并主动划付出资单位。 四、资金拆借利率按同期银行贷款利率执行。执行期如遇国家调整利率，其拆借资金之利率经双方协商后作相应的变动，或按原利率即刻还款，重新订立新合同。 第六条 资金管理和检查 公司财务部定期进行资金检查和管理工作，并根据检查情况，及时向经营班子和总经理作专题汇报。 一、定期检查各分公司(子公司)的现金库存状况； 二、定期检查各分公司(子公司)的预算、结算情况； 三、对各分公司(子公司)的大额款项进行跟踪检查或抽查。 第七条 公司各房地产开发项目分公司（子公司）资金管理必须按本规定执行，非房地产开发类子公司可根据行业情况和经营实际参照本规定执行。