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合作伙伴 香港粤海证券有限公司 成立于1987年,香港最早从事金融证券业务的中资企业之一 部分投资银行客户: 中国移动、广深铁路、南方航空、上海实业、燕山石化、神华能源等 云南国际信托投资有限公司 中国内地最好的信托投资公司之一，目前管理资产已超过170亿 竭诚为您服务！ 联系方式 姜明风 邮箱：ffon@ 诚信铸造未来 合作创造价值 THANK YOU SUCCESS * * 可编辑 * * * 中国团体寿险市场发展潜力巨大，团体年金产品将成为其主要驱动因素，主要是由于社会福利制度的改革、优惠的税收政策以及越来越多的企业将年金计划纳入福利制度 为此，我们要以客户为导向，采取市场细分、设立大客户经理制、增强销售人员为企业提供解决方案的能力，及改进产品设计，确立在企业年金市场中的领先地位 * * * * * * * * IPO项目的一般流程 改制 改制 辅导 申报 材料 证监会审核 公开 发行 企业首次公开发行股票路线图 企业改制应注意的相关问题 1、明晰产权关系，转换企业经营机制； 2、股份公司的设立要与日后公开发行的规模、募集资金投向、资产负债率等因素统筹考虑； 3、符合国家颁布的法律、法规对资产结构和有关比例的规定； 4、合理重组资产，保障股份公司形成完整、健全、独立的生产经营体系； 5、合理分离资产、债务，保障股份公司、控股股东（或集团）的正当权益和发展潜力，合理确立控股股东（或集团）与股份公司的经济关系； 6、严格禁止控股股东与股份公司的同业竞争； 7、减少关联交易， 8、主营业务突出， 9、保持独立性 改制重组的总体要求 企业改制应注意的相关问题 设立股份公司的方式 （一）发起设立 （二）募集设立 （三）整体变更 （一）公司法 （二）股票交易与管理暂行条例 （三）审核备忘录的相关规定 （四）其他相关法律法规的规定 企业改制涉及的主要法律法规 新公司法增加了定向募集的设立方式 证监发2001125号《首次公开发行股票辅导工作办法》 规定凡拟在中华人民共和国境内首次公开发行股票的股份有限公司，在提出首次公开发行股票申请前，应聘请辅导机构进行辅导，辅导期限至少为一年。 拟上市公司辅导相关介绍 促进辅导对象建立良好的公司治理； 形成独立运营和持续发展的能力； 督促公司的董事、监事、高级管理人员全面理解发行上市有关法律法规、证券市场规范运作和信息披露的要求； 树立进入证券市场的诚信意识、法制意识； 具备进入证券市场的基本条件； 促进辅导机构及参与辅导工作的其他中介机构履行勤勉尽责义务。 辅导工作的总体目标 THANK YOU SUCCESS * * 可编辑 拟上市公司辅导相关介绍 辅导的程序 参与企业改制重组、前期考察工作； 辅导对象的参与和配合； 辅导对象提供有关情况和资料； 签署辅导协议； 辅导备案登记与审查； 辅导工作备案报告； 提出整改意见； 辅导对象公告接受辅导和准备发行股票事宜； 辅导考试； 提出辅导评估申请，监管部门出具辅导监管报告； 持续关注辅导对象，根据需要延长辅导时间。 ????辅导工作结束至主承销商推荐期间发生控股股东变更； 辅导工作结束至主承销商推荐期间发生主营业务变更； 辅导工作结束至主承销商推荐期间发生三分之一以上董事、监事、高级管理人员变更； 辅导工作结束后三年内未有主承销商向中国证监会推荐首次公开发行股票的； 中国证监会认定应重新进行辅导的其他情形。 需重新辅导的情况 首次公开发行股票申请文件的制作 编报依据 《公开发行证券公司信息披露内容与格式准则第9号——首次公开发行股票申请文件》 《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——招股说明书》 申请文件包括两个部分：要求在指定报刊及网站披露的；不要求在指定报刊及网站披露的； 一经申报，非经同意，不得随意增加、撤回或更换材料； 申请文件应为原件，如不能提供原件的，应由发行人律师提供鉴证意见； 申请文件的纸张应采用A4纸张规格，双面印刷； 申请文件的封面和侧面应标有“XXX公司首次公开发行股票申请文件”字样； 申请文件的扉页应附相关当事人的联系方式； 申请文件首次报送五份，其中一份为原件； 应提供与主承销商签定的承销协议； 同时报送一份标准电子文件。 申请文件的基本要求 首次公开发行股票申请文件的制作 申请文件的主要章节 第一章? 招股说明书及发行公告 第二章? 保荐机构推荐文件 第三章? 发行人律师的意见 第四章 发行申请及授权文件 第五章 募集资金运用的有关文件 第六章 股份有限公司的设立文件及章程 第七章 发行方案及发行定价分析报告（上会前提供） 第八章 其他相关文件