新三板上市企业招股说明书.pdf

广东天池茶业股份有限公司 公开转让说明书 （申报稿） 主办券商 二〇一六年二月 广东天池茶业股份有限公司 公开转让说明书 声明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财 务会计资料真实、完整。 中国证监会、全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“全国股份转让 系统公司”）对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票 的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈 述。 根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由此变化 引致的投资风险，由投资者自行承担。 1-1-I 广东天池茶业股份有限公司 公开转让说明书 重大事项提示 公司在生产经营过程中，由于所处行业及自身特点所决定，特提示投资者应对公司 以下重大事项或可能出现的风险予以充分关注： 一、自然人销售及现金结算的风险 公司的主要产品是“乌岽山”和“1392”牌系列凤凰单丛茶，农业行业普遍存在自 然人个体经营以及现金结算情况，公司在日常经营中不可避免的会同自然人发生业务往 来以及通过现金进行款项结算。报告期内，公司大力发展经销商客户以及单位客户，自 然人个人销售及现金结算占比明显下降。同时公司制定更为严格的内控制度，并得到有 效执行，但如相关公司内部控制不能有效运行，将导致个人销售及现金结算产生内部控 制风险。 二、自然灾害、病虫害带来的风险 公司主营业务为茶叶的研发、种植、加工和销售，主导产品为“凤凰单丛茶”。农 业生产通常受地震、旱、涝、冰雹、霜冻、森林火灾、病虫害等自然灾害影响较大。若 发生重大病虫害或自然灾害，公司主要原材料鲜叶的供应会发生短缺，公司产品产量将 会受到影响。 三、农业政策风险 农业是国家重点扶持的产业，在税收、财政补贴等多个方面受到国家政策支持。对 于无污染、无公害、环保可持续发展的农业产业，以及利用“退耕还林”土地的农业产 业，还享受相关优惠和鼓励政策。而茶叶产业作为潮安县优势特色产业，在财政补贴、 质量控制、品牌建设等多方面得到地方政府的支持。经核查，报告期内，公司政府补助 分别为42.50 万元、50.00 万元，占同期利润总额的比例分别为36.61%、22.01% 。公司 已将政府补助作为非经常性损益进行会计处理并披露，如果政府补助政策在未来发生重 大变化，或公司不再具备享受政府补助的条件，将会对公司整体盈利水平产生一定的影 1-1-II 广东天池茶业股份有限公司 公开转让说明书 响。 四、实际控制人不当控制的风险 柯泽龙持有公司51%股份，为本公司的控股股东，且柯泽龙与公司另三位股东系近 亲属关系，其中柯江明与林丽娟系夫妻关系，柯江明与柯泽龙、柯泽蓉系父子、父女关 系，四人合计持有公司股份为100%，为公司实际控制人，同时，自股份公司成立以来， 柯泽龙任公司董事长在公司决策日常经营管理上均可对公司实施控制，若公司实际控制 人柯泽龙、柯泽蓉、柯江明、林丽娟利用其对公司的控制权对公司的经营管理等方面进 行不当控制，可能损害公司的利益。 五、房屋建筑物存在被拆除的风险 公司在潮州市潮安区凤凰镇乌岽山顶332.521 亩土地上于2009 年12 月31 日建造加 工车间，建筑面积为550 平方米；于2011 年12 月31 日建造茶叶初加工车间，建筑面 积为810 平方米；于2012 年11 月30 日建造员工宿舍，建筑面积为72 平方米。由于该