药材公司购销存管理办法.docVIP

《XXX药材公司购销存管理办法》 第一章总则 一、 为了加强企业经营管理，明确企业内部各部门在商品购销存各个环节 的责任，防止和避免因工作脱节、责任不清造成的帐帐、帐实不符，财产损失等 现象，认真做到依法经营、商品勤进快销，凭证流转及时，仓储管理规范，降 低各项损耗，提高经济效益，特制订木办法（公司所属储备库暂按原办法执行）。 二、 各商品经营部门在从事商品购销存活动中，应严格执行《XXX药材公司 药品经营质量管理办法》的有关规定，按照本办法提出的操作程序和要求，制定 相应的内部岗位责任制和工作要求，确保业务经营和会计核算工作的衔接，提高 工作效率。 三、 对北京市场的药品经营协调实行例会制度，每月召开一次，遇有重大 事项，根据公司领导意见，可随时召开。 四、 各商品经营部门的商品购进与销售，均应实行经济合同管理。对本部 门发生的购销业务，部门经理在公司规定的委托权限内签订合同。 五、 按照本办法填写的有关凭证、单据，必须内容完整、数字准确、手续 齐备、分送及时。所有凭证均不得任意涂改、污损，否则，接收部门有权拒收。 六、 公司统一协调管理各商品经营部门的经营活动，统一招标、投标，下 达商品购销存流转计划，各商品经营部门根据公司计划，编制本部门的商品购销 存流转计划，有步骤地开展商品购销活动。 七、 公司商品经营实行分购分销、统储统运，具体分工如下： 各商品经营部门负责商品购进、销售，包括签订商品购销合同，保证商品 质量，按市场需求购进商品，积极组织商品销售和售后服务，加速商品和结算资 金周转，减少商品积压和损失，处理商品购销中的经济损失等。 储运部门负责仓库、运输业务，确保商品合理储存，堆垛规范整齐，运输 安全及吋，按照GSP达标管理要求，做好商品养护、仓库管理和商品运输工作。 质管部门及其派驻仓库的质管人员负责质量监督管理工作，行使质量否决 权，包括对在库商品进行抽查抽检，监督落实在库商品的保管措施和保管制度， 确保商品质量安全。 财务部门负责商品购销存各环节的会计核算，监督购销业务执行情况及货 款的结算，全而反映公司的业务经营活动及其经济效益。 第二章商品购进 第一节商品购进的基本要求 一、 商品经营部门应根据市场需求，在坚持质量第一和成本最低的前提下, 认真完成公司下达的年度采购计划。 二、 各商品经营部门应本着按质比价、以销定进原则签订进货合同，合同 内容应详尽规范。合同原件应由经营部门专人登记保管，做好合同台帐登记，另 一份交财务部作为付款依据。 三、 购进的药品应符合以下基本条件： （一） 、合法企业所生产或经营的药品。 （二） 、具有法定的质量标准。 （三） 、除国家未规定的以外，应有法定的批准文号和生产批号，进口药品 应有符合规定的、加盖了供货单位质量检验机构原印章的《进口药品注册证》和 《进口药品检验报告》复印件。 （四） 、包装和标示符合有关规定和储运要求。 （五） 、中药材应标明产地。 四、 对首次供货单位，由商品经营部门填写《首次购进药品的制药、经营 企业考察认证中请表》，报质量管理部门审核。 五、 凡采购外地首次进京产品，应填写《首批购入外地药品验证申请表》， 检查三证，由相关部门报检报价，合格后经营部门才能购进。 六、 严格控制所购药品效期，离有效期在半年以内的药品不得购入，一年 以内的原则上代销，以免造成损失。 七、 严格执行公司财务制定的结算制度和手续，购进应有合法票据，并按 规定填写购进记录备查，做到票、帐、货相符。 第二节商品购进的业务手续和凭证传递手续 一、本埠购进商品的一般业务手续和凭证传递程序。 （-） 采用送货制购进商品 1、 商品经营部门与供货方签订或约定购货合同，将品种、数量及大约到货 时间提前通知储运部门。 2、 供货方根据合同开具“出库单”，并随商品送到公司指定仓库。 3、 商品送达仓库，公司派驻仓库的质管人员，按照“出库单”对商品质量 数量进行验收。经验收合格后，填写药品“质量检验单” 一式两联，其中一联交 库管人员，由库管人员在供货方回执上签字并加盖收货戳记，同时填制商品“入 库单”一式四联及进货记录、入库单由库管人员签名盖章，仓库留存存根联和底 联，据以登记商品保管帐，另两联连同“岀库单”于次日交所购商品的业务部门。 4、 商品经营部门收到仓库转来的两联“入库单”和“出库单”后，按照与 供货方签订的购货合同，填全“入库单”中其余栏目内容。“入库单”第三联留 存业务部门，据以登记商品帐，“入库单”第二联和“出库单”于当日交财务部 会计，经审核无误后，作为办理商品购进会计核算的原始凭证。 5、 各商品经营部门从供货方取回的增值税专用发票及销货清单，无论公司 是否支付货款，均应及时交财务部会计，按会计制度办理。 （二）采用提货制购进商品 1、 根据与供货方签订的购进合同或其