工程资金专款专用的保证措施.pdfVIP

1. 工程资金专款专用的保证措施 1.1. 专款专用保证制度 为规范项目专项资金管理，明确部门管理职责，建立科学的项目专项资金运 行机制，提高项目资金使用效益，制定本工程专款专用管理措施。 本工程执行专款专用制度，以避免施工中因为资金问题而影响工程进展。充 分保证劳动力，机械的充足配备，材料的及时进场。随着工程各阶段关键日期的 完成及时兑现各专业队伍工人工资，这样既能充分调动职工的积极性，也使各劳 务作业队为本工程安排作业人员，尤其为冬、雨季期间的作业人员充足配备提供 了保证。同时专款专用制度也为项目部应付万一某一环节完不成，采取果断措施 提供了保证。 1.2. 工程款的使用范围 1.机械设备、人员进场费用。 2.与工程施工相关的只限于本工程使用的设施、设备、仪器、零配件、后勤 保障设施设备的购置费用。 3.为全现场进场机械、设备和员工办理符合于本工程实际情况的各种保险费 用。 4.全体员工的工资、奖金、福利、劳保、差旅费用。 5.机械设备的租赁费用，折旧费用，工程机械用燃油、润滑油费用。 6.按照国家有关规定和落实安全措施、改善安全生产条件、加强安全生产检 查和管理等所需要的费用。 7.其它与本工程相关必须开支的费用。 1.3. 部门管理职责 公司财政部门、业务主管部门、监察部门和项目经理部，按照职责分工，相 互配合，共同做好专项资金的管理工作。 各部门应当履行的专项资金管理职责： 1、负责专项资金的宏观管理和政策的研究制定，会同有关业务主管部门， 建立健全各类专项资金具体管理制度； 2、负责汇总梳理专项资金类型和目录，报公司领导审议后确定； 3、会同市级业务主管部门加强项目库建设和管理； 4、会同项目经理部申报、审核与分配； 5、负责专项资金支出预算的编制、执行、资金调度和统筹安排，严格专项 资金的审核、拨付； 6、监督管理专项资金支出活动； 7、组织专项资金执行期届满或者被撤销后的清算、资金回收以及其他相关 管理工作； 8、法律、法规、规章规定的其他职责。 1.4. 工程款使用保证措施 针对目前建筑市场出现大量内部承包人挪用、侵占工程款现象，为确保工程 顺利完成，不产生烂尾工程，保障建设单位、第三方的合法权益，必须严格执行 工程款专款专用制度。 1、如果建设单位拨款超过工程实际用款，则多余工程款暂时保存在公司账 户或者公司和内部承包人双方共同监管的账户，产生利息归内部承包人所有。 2、内部承包人向公司申报领取工程款时，必须将上期领取的工程款去向如 实填写到工程款支出明细(见附件)中上报公司财务部，公司根据建设单位支付进 展和内部承包人实际用款情况拨付工程进度款。 3、民工工资必须按月付清，工资发放单(见附件)有工人、工头、劳务公司、 内部承包人签字确认报公司财务部备案。 4、为杜绝内部承包人逃避债务，杜绝内部承包人与他人恶意串通签订虚假、 不合理的合同协议来侵占工程款，必须执行以下细则： （1）内部承包人不能代表项目部、公司对外签订合同，项目部不能独立对 外签订合同，项目部不能代表公司对外签订合同。 （2）工程有关的材料采购、租赁、专业分包合同合同相对人必须是内部承 包人个人，不能以公司或者公司某某项目部为抬头。且在合同第一条写明“本人 无权代表XXXXX 公司签订合同，本合同的履约责任人(付款责任人)为本人(指内 部承包人)个人，公司不承担履约责任”。合同必须注明供货商等合同对方的指定 收款账户。 （3）内部承包人向公司报批某项款项时，必须提供合同原件。比如：报批 钢筋款，则需提供钢筋合同原件，合同原件格式要求必须符合上述2 条要求。工 程款支出明细中对方收款账户必须与合同中的收款账户符合。如果出现新的收款 方，则必须重新提供新的合同，防止内部承包人与他人串通挪用工程款。 （4）内部承包人与他人签订的合同中价格、付款方式等属于内部承包人的 商业秘密，公司财务人员未经内部承包人许可，不得透入给他人。 1.5. 工程资金保证措施 为确保工期，需要大量的技术物资资源，关键是资金的保证。对此，我公司 将根据工程进度需要投入必要资金，用于增添机械设备和周转材料、提前采购定 货以及技术措施中的人、机、物增加所须费用，并采取以下几方面具体措施： 1、公司计划预算部搞好总体