公司差旅费报销制度（样本）.doc

管理有限公司 Q/CW报批/答复文件 公司差旅费报销管理制度 第一章 总则 第一条 为了规范西安分公司差旅费报销的管理，控制费用支出，提高资金使用效率，结合公司实际，制定本制度。 第二条 差旅费范围。差旅费：指因员工异地公出发生的员工个人的食、住、行等相关费用。 第二章 差旅管理与标准 第三条 差旅费相关规定。员工出差要先填写“出差申请”，如参加会议，需要提供会议通知并做出会议预算，经领导批准后才能出差，出差完毕后认真、及时填写出差明细，否则出差费用一律不给报销。（出差申请应在出差前在财务部备案，以便差旅报销审核之用。） 出差费用使用标准： （一）按业务地划分为五档，一档指北京、上海、福建、广东、海南；二档指除一类地区以外的其他省会城市；三档指一般地级城市；四档指县级城市及以下地区。具体见表： 职务 费用标准 类别 飞机 轮船 （高铁） 火车 住宿标准 交通费 出差补贴+手机费补助 总 经 理 一档 经济舱 经济舱 软卧 据实报销 二档 经济舱 经济舱 软卧 三档 经济舱 经济舱 软卧 四档 经济舱 经济舱 软卧 总 监 ★ 高级 经 理 一档 核准 经济舱 软卧 350 60 80 二档 核准 经济舱 硬卧 240 50 60 三档 核准 经济舱 硬卧 180 40 50 四档 核准 经济舱 硬卧 120 30 40 分公司总经理一下，高级经理以上职级适用（含高级经理级）。 直 属 店 长 ★ 店 经 理 一档 经批可乘 经济舱 硬卧 ３２０以内按实报销 50+15 二档 经批可乘 经济舱 硬卧 ２４０以内按实报销 40+15 三档 经批可乘 经济舱 软座 １８０以内按实报销 40+15 四档 经批可乘 经济舱 硬座 １４０以内按实报销 30+15 职员 ★ 员 工 一档 经批可乘 经济舱 硬卧 210以内按实报销 50+10 二档 经批可乘 经济舱 软座 150以内按实报销 40+10 三档 经批可乘 经济舱 硬座 130以内按实报销 40+10 四档 经批可乘 经济舱 硬座 100以内按实报销 30+10 （二）分公司总经理出差费用可据实报销，其他人员一律按本规定执行。 （三）出差人员的交通补贴、伙食补贴天数按出差自然天数减去一天计算，即算头不算尾；住宿补贴按实际住宿天数计算。出差时间在8小时以上以1天计算；8小时至4小时以半天计算；4小时以下不算补补贴。 （四）公司员工随同上一级以上人员一同出差，其出差费用标准可按上一级人员相应标准执行，或者实报实销。 （五）一趟出差报销一次，在出差事由栏写明出差原由。所贴票据应全部为该次出差费用，所有票据日期均应属该次出差时段内（出差时段以往返车票为准，如无往返车票本人应在封面上注明往返日期），否则不予报销。票据贴好后，本人应按“差旅费报销单”中内容所示按所贴票据金额分门别类核算并填写整齐。特别是往返各地的时间和地点必须清晰填写，如中途去其他地方，各地点及日期应能够衔接。 （六）关于交通工具： ①出差人员超标准乘坐交通工具须事先请示，经总经理同意方可乘坐，签字报销。 ②公司员工出差乘坐火车，符合乘坐卧铺标准的；从晚八时至次日晨五时之间在车上过夜六小时以上的，或连续乘车时间超过八小时的，可购买硬卧车票。出差人员乘飞机要从严控制，公司总监、高级经理出差经核准可乘飞机，部门经理及其他员工出差时，如遇特殊情况，经总经理批准可乘坐飞机。 ③具备购买硬卧车票条件，但由于种种原因没有购买的，公司按硬座车票的50%补助给员工，但必须提供相应的票据。 ④公司员工出差需乘坐飞机的，机票由综合管理部门统一订票，由公司统一结款。 （七）关于住宿标准 ①住宿费在规定标准内报销，超出部分不予报销,不足部分不给予差额补助。特殊情况应预先向部门领导请示，说明原因，返回后经上级主管签字确认后，总经理批准后方可报销。 ②公司员工凡参加培训及会议出差，原则上在标准内报销，如特殊情况超出标准，每天每人 500至标准之间必须经总经理批准后方可报销。 ③住宿费报销标准可以按照一次出差的总天数累计计算。 （八）关于交通费，出差补贴 ①差旅费报销单必须注明出差起止时间以便财务人员核算补助。如果本人未注明，所附车票又不清楚的情况下，财务人员有权不给予其补助。 ②公司员工凡参加培训及会议出差，原则上不给予补助。特殊情况需写明原因，经上级主管签字确认后，报总经理批准后方可报销。 ③出差人员出差补助标准为：30~~80元不等，具体详见标准。（早餐10元，午餐10~35元，晚餐10~35元） ④对于员工在出差期间因公请客用餐的，按照每请客一次扣除10~~35元标准，核减当日