呆账贷款认定与防范贷款险的几点体会　.docxVIP

建立多维保障机制确保农村基层政权的正常运转建立多维保障机制确保农村基层政权的正常运转桃江县在农村税费改革前，是一个“三农”问题较为突出的农业大县。全县总面积2063平方公里，24个乡镇（含一个少数民族乡），773个行政村，83万人口，其中农业人口69.5万。XX年4月，全县全面铺开农村税费改革工作。县委、县政府坚持两手抓：一手抓破旧，即严格按政策实行“三取消、两调整、一改革”；一手抓立一些商业性贷款业务的开展，从目前农发行的人员结构和传统的经营方式看，需要树棱立风险防范意识，学习和借鉴商业银行行抬之有效的管理方式、实行经营方式和观念锴的转变，尽快提高员工的业务素质，来积倾极应对各类风险。同时，应清楚的了解粮埘棉企业改制改革采取不同方式的实质，采蕃取相应的措施及时落实贷款债务，保全信贷资产。对新开办商业性业务，要抓基础笨管理、抓内控制度、抓风险防范，依法操物作。汲取破产企业贷款损失的教训，重视但贷款资料的合法性、齐全性、有效性，使矜贷款监督工作做到合法有效，最大限度的闰维护银行权利。最近总行已出台了信贷管ó理处罚办法，规范我们的行为规则，这对审慎经营、合法经营将起到积极的作用。盖对历史遗留的银行贷款和农行划转贷款债凯务的落实应采取合法有效的手段，依法运蒽作，最大限度的减少我们的贷款损失，防止因操作不合规，造成在上报呆账过程中维欠缺和逃废债问题的发生。二、正确的你贷款方式的选择是保全银行资产安全的基焘础。一是保证担保互保问题。在审计的破秣产企业资料中看到，有的行发放的贷款选╅用的是保证担保方式，而保证双方的基本作条件不具备，其负债率分别为285%和羯500%，且企业之间相互担保，两企业凳破产后，就失去了债务进一步追索的权力皈；二是没有有效的保全措施。农行划转的逦贷款，由于企业的房屋和土地没有有效的ゎ证书，划转后办理抵押手续不完备，企业捋破产后，第一债务人清偿后剩余财产为零，农发行得不到任何清偿。目前农发行贷款方式中分保证贷款、抵押贷款和质押贷款。各行在发放新贷款时，应根据发放贷栊款的对象、条件、性质、政策等诸多因素謦科学选择贷款方式，确保贷款安全有效。瘟防止人为的无效的就担保而担保、就抵押庥而抵押。要建立合法有效抵押担保的审核鞫机制，把对担保企业和抵押物的审核同等于对贷款人的审查。三、积极参加破产ぐ企业清算还贷环节。在审计的一些呆账贷凋款申报项目中，由于贷款发放的不合规，造成抵押贷款的无效性。有一企业欠多家榉银行贷款债务，其中农行发放的是抵押贷畿款，但因农发行发放的贷款存在以贷还贷惮的情况，法院裁定抵押贷款合同无效，没菟有享受到优先清偿的权利，列为第三债务清偿人而没得到任何清偿。二是企业改革载改制后作为债权人的农发行没有以规范的拙程序落实债权。如企业已更名、合并或兼昔并等引起产权和还贷主体的变更，贷款行棕并没有与现有企业签订贷款变更协议，原侣始的借款借据上没有加盖现有企业的印章。有的行只是在借据上加盖新企业印章，蠖没有签订变更协议或新企业没有承认愿意偿还债务的字样。有的行与新企业重新签草订贷款借款合同协议、重新立据，将贷款丨落实到不具备偿债能力的新企业，债务转象移后企业就申请破产，从材料上看，形成嘧农发行新发放的贷款现象，造成上报的呆ジ账认定材料需要大量的书面说明。这些做ロ法都属于债权没有真正落实的问题。经济铜欠发达地方的企业一些历史包袱都比较大川，而且盘活这些贷款的难度也比较大，作笠为银行债权人，应适应企业改革改制，主柜动参与企业改革改制方案的制定和实施，笆对重组、改制和更名等引起产权和还贷主知体变更的企业，贷款行要及时与新的还贷姝主体签订贷款变更协议，落实银行债权；味对于已关停的或严重资不抵债企业要促其泖依法破产还贷，并积极参与破产清算、资ヨ产的变现和分配的全过程，努力降低贷款蓉损失；对经清偿后造成的贷款损失通过申愆报呆账核销的方式来减轻经营行的经营压乐力。但是，核销呆帐的政策是内销外挂，缙须注意对外宣传的方式。四、重视和加疽强信贷基础管理。从审计的一些关停破产企业的信贷资料看，信贷基础管理存在一森些问题。一是资料搜集残缺不齐，特别是ī对企业关停、破产后的相关资料未及时搜渊集整理。有的不能拿出一套完整的财产清算资料；有的没有企业关停前后的财务情况资料。给上报呆账认定造成不必要的麻齐烦，这方面的问题比较多，其主要原因还贳是对以法管贷经验欠缺、缺乏法律方面的．知识。过去国有商业银行在经营政策和企业机制的变更时期，信贷人员将维护银行ら债权作为一项重点工作，积极主动研究这槽方面的知识，一些老字号的国有商业银行銎如工行、农行当时国企、乡企改革造成的碌历史包袱也使他们一度陷入经营困境，目埚前他们的依法管贷的方式比较成熟了，一峡些基础性的错误较少。二是个别行原始借爨据正本一时找不到。基础资料的完备性尤⒊为重要，