创业板上市公司登记存管业务.pptVIP

一、证券登记结算机构简介 二、证券登记及变更登记 三、全流通时代股份管理 四、登记服务 五、发行人E通道使用介绍 中国证券登记结算公司组织架构 证券登记结算机构服务对象 公司网站 一、证券登记结算机构 二、证券登记及变更登记 三、全流通时代股份管理 四、登记服务 五、发行人E通道使用介绍 一、证券登记结算机构 二、证券登记及变更登记 三、全流通时代股份管理 股份性质管理 持有人类别管理 高管股份管理 四、登记服务 五、发行人E通道使用介绍 股份性质代码列表 常见业务:限售股份解除限售 个人转让限售股份所得税征收流程 个人转让限售股份所得税征收流程 国有股东标识管理 高管股份管理原则 ◆ 上市未满一年公司在任高管持有和新增股份自动锁定比例为100％ ◆ 上市满一年公司在任高管股份持有和新增股份自动锁定比例为75％ ◆ 离任未满半年的高管股份全部锁定，离任满半年后的第一个交易日 我司自动进行离任高管股份解锁，第二个交易日该股份即可转让 高管股份管理过程 ◆上市公司应在上任、离任公告后两个工作日内申报高管人员信息 1、申报前要核对高管提供的身份证复印件，确保申报信息真实、准确 2、高管没有股份、未开立证券账户的，也要申报高管身份证件 3、进行离任申报时要核对原申报信息，确保同一高管信息的一致性 4、高管离任日期申报错误影响在任高管股份年度可转让股份额度的核算或离任高管无限售条件股份的解除锁定 ◆深交所审核上市公司申报，结算公司进行股份锁定、解锁 高管股份管理过程（续） 一、证券登记结算机构 二、证券登记及变更登记 三、全流通时代股份管理 四、登记服务 权益分派 股权激励登记 股东名册等查询业务 五、发行人E通道使用介绍 持有人名册查询 股本结构等其他数据查询 股本结构 高管信息及持股数据 股份冻结数据 限售股份/非流通股明细数据 权益分派业务注意点： ◆ R日不能是过去的时间。 ◆现金红利须保证在R-1日下午4:00前到达本公司指定账户， 否则需要刊登延迟公告，延期派发现金股利 ◆ 上市公司可委托我公司代派全部现金红利；也可以选择按“股份性质”或 “投资者证券账户”自派现金红利，（二者只可取其一）。上市公司必须得到自派股东的许可，才可对其自派。 ◆ 网上申请经结算公司审核后生成的权益分派公告内容可以添加、补充，不可更改。 例如：分派方案、登记日、到帐日、分派方法（按股份性质或证券账户） ◆ 在A股派发红股和现金红利时，结算公司代为上市公司计算个人、证券投资基金和合资格境外投资者的所得税金额（10%）。由上市公司缴纳给当地税务部门. ◆ 零碎股处理---按数量大小排序，数量小的循环进位给数量大的股东。 * 股权激励计划登记 政策依据： ◆ 上市公司股权激励管理办法（试行） ◆ 股权激励有关事项备忘录1号、2号和3号 ◆ 国有控股上市公司（境内）实施股权激励试行办法 ◆ 上市公司股权激励计划方案 * 股权激励业务办理流程： ◆ 取得证监会无异议函 ◆ 向深交所申请，取得确认函 ◆ 结算公司根据批文等申请材料，办理限制性股票 或股票期权登记 ◆ 履行信息披露义务 * 股权激励注意事项： ◆ 股权激励计划中明确规定授予权益条件的，上市公司应当在授予条件成就后30日内办理权益授权、登记、公告等相关程序 ◆为规避法律风险，在股权激励计划实施前，激励对象与上市公司签定相关协议，明确激励对象出现违规或激励条件未达到时，上市公司有权收回股票或期权 ◆期权授予日与行权日至少相隔一年 ◆管理层获得的激励股票继续锁定；定向发行股票的，自股票授予日起12个月内不得转让，激励对象为控股股东、实际控制人的，自股票授予日起36个月内不得转让。 ◆如遇权益分派，上市公司须申请调整股票期权的总数量和行权价 * ◆ 定期获取: 每月月末发行人E通道发送全体前100名,流通股前50名股东名册 《证券持有人名册服务业务指引》 ◆ 不定期申领: ◆召开股东大会或临时股东大会、基金持有人大会 ◆权益派发 ◆股东持股变化发生按监管部门规定应予披露的情况 ◆发生证券交易所规定的交易异常波动情况 ◆监管部门要求发行人核查持有人名册 登录发行人E 通道办理 信息披露义务人持股及买卖情况查询 登录发行人E 通道办理 ◆查询原因 上市公司股东持股变动、重组收购、增发等 ◆ 查询范围