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今天谈些什么 系统架构 红字发票 红字发票 红字发票 发票明细 收款 预收款 预收款 * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 风险管理 时间是应收账款的两大风险驱动因素之一。时间分析包括静态和动态分析两个方面，动态分析是应收账款在1个经营周期中要经过多长的时间才能转化为现金，静态的分析是分析存量应收账款的账龄。 应收账款周转率 = 销售收入/平均应收账款 用1年的天数365除以这个周转率，就可以得到应收账款的平均收款期，把这个平均收款期同行业惯例的商业信用期限比较，基本可以看出企业管理者的信用管理能力。 风险管理 账龄分析方法，应收账款的账龄是指资产负债表中的应收账款从销售实现、产生应收账款之日起，至资产负债表日止所经历的时间。账龄分析是编制和实施账款催账计划的基础。 应收账款停留在企业账簿上的时间越短，其流动性风险越小。企业经营管理者使用账龄分析来测控销售部门的绩效，可以促使企业加速资金回笼，减少坏账损失；对于外部使用者来说有助于分析应收账款的质量等方面，借以预测企业的业绩变化。 时间是应收账款的两大风险驱动因素之一。时间分析包括静态和动态分析两个方面，动态分析是应收账款在1个经营周期中要经过多长的时间才能转化为现金，静态的分析是分析存量应收账款的账龄。 风险管理 风险管理 风险管理 债权对象是应收账款的两大风险驱动因素之一，对象分析主要关注债务人的区域性和财务实力。 系统中提供欠款分析表作业可辅助企业进行应收账款宏观层面的对象分析。 风险管理 坏账准备从经济实质上来说是属于商业风险的范畴，系统提供自动计提和补提坏账准备两种方式。 系统根据用户设定的风险管理政策即计提方法自动计算，生成坏账准备计提单。 系统根据用户补提金额，生成坏账准备计提单。 坏账准备计提方法取决于企业应收账款风险管理政策的设定。 风险管理 坏账准备从经济实质上来说是属于商业风险的范畴，系统提供自动计提和补提坏账准备两种方式。 系统根据用户设定的风险管理政策即计提方法自动计算，生成坏账准备计提单。 系统根据用户补提金额，生成坏账准备计提单。 输入本次补提金额。 风险管理 坏账损失表示应收账款已确认无法收回，系统对坏账损失进行非常严格的管理。 系统要求用户分笔确认发生的坏账。 坏账发生。 风险管理 坏账收回表示收回已确认的坏账，系统对坏账收回进行非常严格的管理。 系统要求用户分笔确认那一笔坏账收回了。 坏账收回。 信息反馈 财务人员应将应收账款催收计划及时报送销售部门、企业管理部门，以期得到他们的相应积极配合，加速应收账款的回笼。 通过对应收账款的账龄分析，可以得到各销售部门、销售人员占用资金的数额，以及占用时间的长短等方面的信息。将该信息反馈给相关人员，便于其主动催收以加速应收账款的回笼；便于对销售承包责任制进行更全面的考核，有利于完善企业的销售承包责任制。 ………… 系统应用 其他 用于核算周转材料的出租、出借等应收业务。例如：企业包装物的出租、出借业务。 增加收支类型。 到此后续处理等同于发票。 其他 主要用于处理企业间三角债问题。 到选择需处理的客户。 表示原应向客户BBC收取的上述款项，不再向BBC收取，统一向客户AAC收取。系统将上述应收单据全部核销后，生成面向AAC客户的上述应收单据。 谢谢! * * * * * * * * * * * * * * * 在当前业务模式下，必须使用单据性质为预收款单的单别。 借：银行存款 60,000.00 贷：预收账款 – XXX客户 60,000.00 发货 开票 收款核销 订单 在当前业务模式下，必须使用单据性质为收款单并且实时核销的单别。 实时核销收款 发货 开票 收款核销 订单 输入本次原币收款金额。 实时核销收款 发货 开票 收款核销 订单 结算科目即生成凭证时的借方科目， 由于当前业务模式为实时核销，所以账款科目无效，否则为必输项。 实时核销收款 发货 开票 收款核销 订单 实时核销功能键 实时核销收款 发货 开票 收款核销 订单 系统将符合条件的未核销完毕的销售发票、其他应收单、预收款单、收款单进行列示，用户可以方便的批量选择本次需核销的目标单据即可,同时系统自动显示本次核销金额合计。 系统核销等式： 收款