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《会计电算化》实验资料一 一、根据以下资料建立新账套 1、系统管理员：manager 2、行业性质：工业企业 3、记账本位币：人民币 4、会计科目级别：6级、科目代码：322222 5、账套启用时间：1999年5月 二、初始设置 1、往来单位：001 合肥彩印厂 002 长江纸浆厂 部 门：01 财务科 02 生产科 职 员：01 李长江（财务科、参与工资核算），02 张桦（供销科、参与工资核算） 科目代码 科目名称 期初余额 科目代码 科目名称 期初余额 101 现金 150,000 13702 复印纸 400,000 102 银行存款 650,000 139 待摊费用 10201 中行 320,000 151 长期投资 500,000 10202 工行 330,000 161 固定资产 800,000 111 短期投资 1,000,000 165 累计折旧 90,000 112 应收票据 50,000 201 短期借款 1,250,000 113 应收账款 950,000 203 应付账款 150,000 113-001 合肥彩印厂 950,000 203-001 合肥彩印厂 113-002 长江纸浆厂 203-002 长江纸浆厂 150,000 119 其他应收款 18,000 209 其他应付款 66,000 119-01 李长江 8,000 211 应付工资 10,000 119-02 张桦 10,000 214 应付福利费 60,000 123 原材料 420,000 221 应交税金 500,000 129 低值易耗品 30,000 231 预提费用 300,000 133 委托加工材料 612,000 301 实收资本 3,434,000 137 产成品 850,000 313 盈余公积 180,000 13701 新闻纸 450,000 31302 公益金 180,000 2、有关科目的初始数据见下表： 3、用户及授权（见下表） 用 户 安全码 口令 操作权限 李长江 12345 无 凭证审核、过账、结账 张 桦 54321 无 凭证录入、计提折旧、结转损益 4、固定资产初始资料： 名称：AH—1纸张生产线， 代码：001， 固定资产161， 累计折旧165 使用部门：生产科， 类别：生产设备 入账时间：1998/01/01， 取得方式：购入 计提折旧方法：平均年限法， 使用年限：20年 折旧费用科目：405， 账套启用期初原值：800,000元， 累计折旧：90,000元 三、本期发生以下经济业务 银行收到合肥彩印厂所欠货款56,000元； 以现金支付办公用品2,000元； 从中行提现60,000元； 中行收到利息收入50,000元； 向合肥彩印厂出售新闻纸，货款200,000元存入工行； 计提本月折旧； 结转本期损益。 资 料 二 一、建立新账套 账套文件名：本人姓名 5、记账本位币：人民币 单位名称：金蝶公司（系统默认）； 6、会计科目级别：6级、科目代码为：3-2-2-2-2-2 行业性质：工业企业 7、账套启用期间：1999年10月 系统管理员（manager） 二、用户授权 用 户 安全码 操作权限 周 涛 12345 凭证审核、过账 王 中 23456 凭证录入、计提折旧、结账 三、初始设置 核算项目： 1、往来单位：001 上海101厂 002 上海168厂 2、部 门：01 财务部 02 生产车间 03 总经办 3、职 员：01 周涛（财务部、参与工资核算）、02 王中（财务部、参与工资核算） （二）1999年10月份会计科目及初始数据如下表： 科目编号 科目名称 期初借方余额 期初贷方余额 101 现金 114287.36 102 银行存款02 111 短期投资 3596400.00 112 应收票据 113 应收账款22 113-001 上海101厂 5041079.22 113-002 上海168厂 5000000.00 119 其他应收款 1173750.22 121 材料采购 123 原材料 6538765.60 131 材料成本差异 2380101.00 133 委托加工材料 612000.00 137 产成品 1886000.00 139 待摊费用 269935.00 151 长期投资 1440000