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企业银行（中国）有限公司 人民币票据业务操作规程 企业银行（中国）有限公司 业务推进部 银行汇票 银行汇票是出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据，银行汇票的出票银行为银行汇票的付款人。 银行汇票的业务操作 银行汇票签发 流程图： 操作流程： 柜员接到申请人提交的银行汇票申请书（一式三联，第一联存根、第二联借方凭证、第三联贷方凭证），应认真审查以下内容： 申请书内容是否填写齐全、清晰；第二联是否加盖银行预留印鉴，盖章是否清楚，印鉴是否相符；填明现金字样的，应审查申请人与收款人是否均为个人并交存现金；其付款地是否为我行已设有分支机构地区。审核无误后，区别情况进行处理： 系统内现金汇票： 客户（个人）交付现金，柜员收妥现金后，在申请书第一、三联加盖现金收讫章，申请书第三联交柜员凭以签发汇票并作贷方凭证，第二联加盖“作废”戳记后，作第三联附件，第一联退客户。 柜员选择交易代码进行系统操作。交易成功后，系统登记“重要凭证登记簿”和“重要凭证明细簿”；系统打印四联银行汇票，第一联卡片，第二联汇票，第三联解讫通知，第四联多余款收账通知。银行汇票交编押人员编押。 会计处理如下： 借： 现金 贷： 汇出汇款 签发现金银行汇票，其收、付款人必须均为个人，收妥申请人交存的现金后，在银行汇票“出票金额”栏先填写“现金”字样，后填写出票金额，并填写代理付款人名称。申请人或者收款人为单位的，银行不得为其签发现金银行汇票。 编押人员编押完毕后，在实际结算金额栏的小写金额上端用总行统一制作的压数机压印出票金额交柜员。柜员在第二联加盖汇票专用章和柜员名章，银行汇票第二、三联交申请人签收，第一联加盖柜员名章，连同第四联一并专夹保管。 系统内转账银行汇票签发 柜员选择交易代码进行签发。柜员提示录入，选择解付行标志；交易成功后，系统自动记载单位户及汇出汇款账，登记“重要凭证登记簿”和“重要凭证明细簿”；系统打印四联银行汇票，第一联卡片，第二联汇票，第三联解讫通知，第四联多余款收账通知。申请书加盖转讫章及柜员名章，第二联作单位账户借方凭证，第三联贷方凭证，第一联退客户。汇票交编押人员编押、压数。 会计处理如下： 借： XXX存款—申请人XX户 贷： 汇出汇款 编押人员编押完毕后，在实际结算金额栏的小写金额上端用总行统一制作的压数机压印出票金额，交柜员。柜员审核无误后，在第二联上加盖汇票专用章和经办柜员名章。银行汇票第二、三联交申请人签收，第一联加盖经办柜员名章，连同第四联一并专夹保管。 他行代理兑付银行汇票 经批准签发由他行代理兑付转账银行汇票的机构,应在“汇款”科目下设立“委托XX银行清算汇票款”科目。我行的分行会计部门在代理经办行“存放同业款项”账户下设立“移存户”科目，核算辖内机构签发代理兑付银行汇票的资金移存及清算。 签发由他行代理兑付的汇票,柜员在收妥现金或办好转账后，选择交易代码，按提示录入，选择交易码解付行标志，并在打印的银行汇票第二联汇票和解讫通知上加盖“请划付XXXX银行（行号）”戳记，其他操作手续同系统内汇票的签发。 会计处理如下： 借： 现金/XXX存款—申请人XXX户 贷： 委托XXX银行清算汇票款 付： 银行汇票 每日营业终了前,根据当日签发的代理兑付银行汇票逐笔填制一式两联“委托XX银行代理兑付银行汇票清单”，注明出票日期、汇票号码、汇票申请人名称及账号、出票金额、收款人等项内容，加盖会计业务专用章、会计主管及经办柜员名章，一联留存，一联交我分行会计部门。 分行会计部门汇总编制全辖“委托XX银行代理兑付银行汇票清单”一式两联，一联交代理经办行，一联留存，最迟于次日上午将签发的汇票款全额向XX银行当地分支行办理移存。 会计处理如下： 借：内地存放同业款——移存户 贷：内地存放同业款——同业户 其他需明确的事项： 银行汇票号码必须连续使用。 银行汇票的出票日期和出票金额必须大写，如果录入内容有误，可选择“XXXXXX”菜单修改并重打新汇票，原汇票作废，作废的汇票加盖“作废”戳记，作当日表外科目付出凭证附件。 向已设有我行分支机构地区签发银行汇票时，应填明本系统代理付款行名称，并在汇票备注栏注明“不得跨区转让”字样（区是指同一票据交换区）。 申请书的备注栏内注明“不得转让”的，出票行应当在汇票正面的备注栏注明。 如本机构代理本行其他机构签发银行汇票，申请人账号录入被代理机构在本机构开立的XXXX辖内往来账号，银行汇票的付款人可直接打印被代理申请人的名称及账号。 银行汇票的付款 流程图： 操作流程： 系统内银行汇票付款 转账银行汇票——持票人在本行开户： 代理付款行的柜员接到在本行开立账户的持票人直接交来的系统内签发的汇票、解讫通知和两联进账单时，应认真审查:汇票和解讫通知是否齐全，汇票号码和记载的