伦敦分行操作风险调研报告.ppt

西方商业银行操作风险管理实践简介 伦敦分行 方文建 2005年9月19日 一、伦敦分行关于操作风险管理的调研 二、西方商业银行操作风险管理实践介绍 三、商业银行操作风险管理案例 四、探讨与思考 一、伦敦分行关于操作风险管理的调研 第一次调研：2005年3/4月 《操作风险管理实务分析》 第二次调研：2005年4/5月 《西方商业银行操作风险管理实践简析》 （详见中国银行《情况通报》第19期、第23期） 第一次调研 主题：操作风险管理实务分析——银行内部欺诈风险的识别与防范 原则：“务实、具体、可行” 方式：当地同业现场访谈和深入交流 重点：操作风险尤其是银行内部员工作案（即内部欺诈）风险给银行带来的现实威胁、涉及的实际问题、需要的切实措施 第二次调研 主题：西方商业银行操作风险管理实践简析 方式：对当地主流银行实地考察 参考咨询机构研究课题 重点：从实践角度出发，围绕操作风险管理体系和架构，概述银行监管机构要求，介绍西方银行目前进展，探讨组织结构设置，研究管理方式方法，讨论搭建总体架构 二、西方商业银行操作风险管理实践介绍 （一）操作风险管理的总体背景 操作风险的定义 操作风险管理的重要性 操作风险管理的监管要求 操作风险管理的实施进程 （二）操作风险管理的实践 操作风险管理的组织架构和职责分工 操作风险管理的识别、评估和衡量－－工具和方法 操作风险的缓释 操作风险管理的信息系统 （一）操作风险管理的总体背景 1. 操作风险的定义 Basel : the risk of loss resulting from inadequate or failed internal processes, people and system or from external events. Bank of China: 由于内部程序不完善、操作人员差错或舞弊、IT系统失灵和技术失误以及外部事件给我行造成直接或间接损失的风险 2. 操作风险管理的重要性 …… 提高盈利的质量和稳定性 提高综合竞争能力 …… 操作风险与市场风险、信贷风险的区别 市场风险和信用风险无论在识别、管理、量化模型、资本准备还是监管方面，都已经比较成熟；而操作风险则处于起始阶段，各行方法不一、各自摸索，同时还面临数据不充分的困难。 从范围来看，市场风险是由市场变化所带来损失的风险，信用风险则与债务人或交易对手有关，而操作风险则跟银行整个体系有关，只要有员工、系统存在的地方，就有可能发生操作风险。 从损失来看，市场风险与交易风险敞口大小有关，其最大限度是在某一交易中投入的全部资金或全部潜在债务。信用风险的最大限度则是资产金额或者是或有资产金额。而操作风险则不同，所带来的损失可能远远超出银行的承受能力。 从计量来看，最大区别是有效数据的充足与否。操作风险因为记录历史短、概率小而数据较少。另外市场风险和信用风险计量的一般是直接损失，而操作风险的计量在考虑直接损失的同时还应该考虑诸如经营中断、法律成本、信誉受损等间接损失。 从与企业文化关系角度来看，操作风险与企业文化的相互作用关系极其紧密。操作风险与管理层、董事会、普通员工、甚至信件收发人员都有关系，其管理所形成的做法、流程、系统等反过来对企业文化也会产生影响。 3. 操作风险管理的监管要求 巴塞尔委员会要求银行必须对操作风险专门管理，提供相应监管资本支持，并于1998年发布的《操作风险管理》专题文件中第一次阐述了这一立场， 《新协议》中正式将操作风险管理纳入全面风险管理要求 2003年2月发布《操作风险管理和监控的稳健做法》 《稳健做法》认为银行在操作风险管理中应综合考虑经营规模、业务性质、复杂性等一系列因素。同时它还强调，不管银行的经营规模与业务范围如何，有效的操作风险管理框架至少应包括由董事会和高级管理人员制定的明确战略、浓厚的操作风险与内控氛围、有效的内部报告机制及应急预案等多种因素。 《稳健做法》中提出的十大原则可以分为风险管理环境、风险管理措施、监管职责、信息披露等四个方面。其中风险管理环境阐述银行董事会和管理层、组织架构和内部交流方面的要求，风险管理措施包括风险识别、评估、监控及缓释措施和流程，监管职责对银行监管机构提出宏观和具体要求，信息披露指明银行应加强透明度。 操作风险管理三大方法 4. 操作风险管理的实施进程 德勤2004年对全球银行风险管理状况调研 162家机构参与； 47%为商业银行，24%为综合金融公司，20%为投资银行，9%为零售专业银行； 约32%为亚洲机构，26%为欧洲机构，24%为南美洲机构，18%为北美洲机构； 资产超过1000亿美元的机构占1/4强，1/3以上