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第六章 巴塞尔协议: 银行资本充足性监管 监管的基本思想:资本充足性监管为何具有风险控制的功能? 内容安排 巴塞尔协议 历次的修改 新巴塞尔协议 新巴塞尔协议对中国银行业的影响 一、巴塞尔协议:1988年版 巴塞尔协议全称是《关于统一国际银行的资本计算和资本标准的建议》。 １９８７年１２月１０日,巴塞尔银行监管委员会在瑞士巴塞尔召开 了“十国集团”（G10）中央银行行长会议。会上通过了巴塞尔协议，该协议对银行的资本定义、加权风险资产和资本充足率计算等方面作了统一规定。 附录二　资产负债表内的资产风险权数(部分规定) 第一类:０％权数的资产: （１）现金。　　（２）以本国货币定值并以此通货对中央政府和中央银行融通资金的债权。 　　（３）对经济合作与发展组织（ＯＥＣＤ）国家的中央政府和中央银行的其他债权。 第二类:２０％权数的资产: （１）对多边发展银行（国际复兴开发银行，泛美开发银行，亚洲开发银行，非洲开发银行，欧洲投资银行）的债权，以及由这类银行提供担保，或以这类银行发行的债券作押品的债权。　　（２）对ＯＥＣＤ国家内的注册的银行的债权以及由ＯＥＣＤ国家内注册银行提供担保的贷款。 第三类:５０％ 权数的资产 完全以居住用途的房产作抵押的贷款，这些房产为借款人所占有使用，或由他们出租。 第四类:１００％权数的资产:（１）对私人机构的债权。　　（２）对ＯＥＣＤ以外的国家的法人银行余期在一年以上的债权。 　　　　　　  88年协议存在的问题 第一、只考虑了信用风险,而事实上银行要承担许多非信用风险性质的风险,包括市场风险\操作风险\其它风险。 第二、对资产信用风险度的刻画精度不高，使监管的风险敏感度受影响。 第三、在风险权数设定时，OECD因素太重。 1996资本协议关于市场风险的补充规定》 1996年初，十国集团签署了《资本协议关于市场风险的补充规定》，核心内容是银行必须量化市场风险并计算相应的资本要求。 委员会同意各银行自1997年起使用各自的模型来衡量市场风险价值 另外规定，运用这些事先得到委员会批准使用的模型计算出来的所需资本量还必须乘以３。 1997有效银行监管的核心原则 7个方面25条核心原则 有效银行监管的先决条件－－原则１ 发照与结构－－原则２至５ 审慎法规和要求－－原则６至１５ 持续银行监管手段－－原则１６至２0 (在这部分,对资本充足性监管作了重申) 信息要求－－原则２１ 正式监管权力－－原则２２ 跨国银行业－－原则２３至２５ 二、《资本计量和资本标准的国际协议：修订框架》：新资本协议 巴塞尔委员会于１９９９年开始对１９８８年的资本协议进行修改，历时数年后于2004年6月26日最终定稿，新《巴塞尔资本协议》于２００6年底在十国集团国家正式实施。 新《巴塞尔资本协议》共７７５条，９个附录。新协议由三大支柱组成： 一是最低资本要求； 二是监管当局对资本充足率的监督检查； 三是加强市场约束。 第一支柱 最低资本要求 考虑到了信用风险\操作风险\市场风险之后的银行资本充足率的最低要求仍然为8%. 计量信用风险权数的不同方法: 标准法：使用外部评级机构对借款人的评级结果确定风险权重,权重包括0%、20%、50%、100%和150%五个类别。 需注意:第一、增加了150%权数； 第二、对政府及央行债权不再按是否经合组织国家区分，而按外部评级结果； 第三、对银行等金融机构债权即可按国家信用风险评级下调一级或实际的评级结果确定。 第四、对非金融企业，按实际的评级结果确定。 内部评级法（IRB—Internal Ratings-Based approach）： 包括:初级法（FIRB—Fundation Internal Ratings-Based approach） 高级法（AIRB—Advanced Internal Ratings-Based approach）。 有关内部评级法使用的几个参数： PD（probability of default)，即违约概率。 LGD（loss given default)，即违约损失率。 EAD（exposure at default)，违约风险暴露。 M（maturity)，某一风险暴露的剩余期限。 1、PD（违约概率）的估计： （1）从同类业务的历史违约数据库中获得带有时间标签的相应估计值。同类业务一般从借款人的