珠海全志科技股份有限公司外汇套期保值业务管理制度.PDFVIP

珠海全志科技股份有限公司 外汇套期保值业务管理制度 第一章 总则 第一条 为进一步规范珠海全志科技股份有限公司（以下简称 “公司”）外 汇套期保值业务及相关信息披露工作，加强对外汇套期保值业务的管理，防范投 资风险，健全和完善公司外汇套期保值业务管理机制，确保公司资产安全，根据 《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳 证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》等有关规定，结合公 司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称外汇套期保值业务是指为满足正常生产经营需要，在银 行办理的规避和防范汇率或利率风险的外汇套期保值业务，包括远期结售汇、人 民币和其他外汇的掉期业务、外汇买卖、外汇掉期、外汇期权、利率互换、利率 掉期、利率期权等。 第三条 本制度适用于公司及其全资或控股子公司的外汇套期保值业务。全 资或控股子公司的外汇套期保值业务由公司进行统一管理、操作，未经公司同意， 全资或控股子公司不得操作该业务。全资或控股子公司进行外汇套期保值业务视 同公司进行外汇套期保值业务，适用本制度。 第四条 公司外汇套期保值业务除遵守相关法律、法规及规范行为文件外， 须严格遵守本制度的相关规定，履行有关决策程序和信息披露义务。 第二章 外汇套期保值业务操作规范 第五条 公司进行外汇套期保值业务遵循合法、安全、有效、审慎的原则， 公司不进行单纯以盈利为目的的外汇套期保值业务，所有外汇套期保值业务均以 正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率或利率风险为 目的。 第六条 公司进行外汇套期保值业务，只允许与经国家外汇管理局和中国人 民银行批准、具有外汇套期保值业务经营资格的金融机构进行交易，不得与前述 金融机构之外的其他组织或个人进行交易。 第七条 公司开展外汇套期保值业务必须基于公司的外汇收支预测，外汇套 期保值业务的交割期间需与公司业务的实际执行期间相匹配。 第八条 公司需具有与外汇套期保值业务相匹配的自有资金，不得使用募集 资金直接或间接进行外汇套期保值交易，且严格按照董事会或股东大会审议批准 的外汇套期保值业务交易额度进行交易，不得影响公司正常生产经营。 第九条 公司必须以其自身名义设立外汇套期保值交易账户，不得使用他人 账户进行外汇套期保值业务。公司应根据实际需要对本管理制度进行修订、完善， 确保制度能够适应实际运作和风险控制需要。 第三章 外汇套期保值业务的审批权限 第十条 公司单项外汇套期保值方案或年度外汇套期保值计划由公司经营管 理层制定，提交公司董事会或股东大会审议，具体决策权限为： （一）外汇套期保值单次或连续12个月累计金额高于公司最近一期经审计净 资产50%以上，且金额超过人民币3000万元的，须经股东大会审议批准。 （二）外汇套期保值单次或连续12个月累计金额未达到股东大会审议标准的， 由董事会审议批准。 第十一条 各全资或控股子公司不具有外汇套期保值业务最后审批权，所有 的外汇套期保值业务必须上报公司董事会或股东大会审议。 第十二条 公司董事会在做出相关决议后两个交易日内按照中国证监会及深 圳证券交易所的相关规定履行信息披露义务。 第四章 外汇套期保值业务管理流程 第十三条 公司董事会或股东大会为公司外汇套期保值业务的决策人或决策 机构，未经授权，其他任何部门或个人无权做出进行外汇套期保值业务的决定。 第十四条 公司财务部门为外汇套期保值业务经办部门，负责外汇套期保值 业务可行性与必要性的分析，制定分析报告、实施计划、筹集资金、操作业务及 日常联系与管理。在可能出现重大风险或出现重大风险时，及时向公司董事会或 股东大会提交分析报告和解决方案。 第十五条 公司销售部门、商务部门、采购部门或投资部门是外汇套期保值 业务的协作部门，负责提供与未来收付汇、投融资相关的基础业务信息和资料。 第十六条 公司审计部为外汇套期保值业务的监督部门，负责审查监督外汇 套期保值业务的实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况等，督促财务部门及时 进行账务处理，并对账务处理情况进行核实；同时负责监督套期保值业务人员执 行风险管理政策和风险管理工作程