对外经济贸易大学《国际结算》第六章银行保函.pptVIP

第六章 银行保函 银行保函（L/G） 是指银行应某交易（贸易项下、合约关系、经济关系）的一方当事人之要求，以其自身的信用向该交易的另一方当事人为担保该交易项下某种责任或义务的履行而做出的在一定期限内承担一定金额支付责任或经济赔偿责任的书面付款保证承诺。 保函和担保的区别 保函仅是担保的一种形式。 保函在法律上都是要式的，而担保可以是书面的也可以以口头方式提供。 保函是以第三者的信用来保证他们的行为或不行为，而担保既可以是第三者的信用形式，也可以是合同当事人自身的信用行为。 银行保函的当事人 申请人（Applicant） 担保人（Guarantor） 通知行（Advising Party） 受益人（Beneficiary） 反担保人（Counter Guarantor） 银行保函的开立方式 直开（直接担保） 是担保银行应合同的一方当事人的申请，直接向合同的另一方开立的以其为受益人的保函，并凭此直接向该受益人承担支付担保责任的行为。 转开（间接担保） 是申请人所在地的银行应其客户的请求，根据标书或合同的有关规定以及受益人所在国的惯常做法及法律要求，以提供反担保的形式委托另一家银行（通常为受益人所在地的银行）代其出具保函，并由后者向受益人承担付款责任的行为。 保函的种类 根据保函与其所依据的基础合同之间的关系可以划分从属性保函和独立性保函。 从属性保函 是指其效力依附于基础合同的保函。担保人依据保函所承担的付款责任的成立与否，只能以基础合约的条款及背景交易的实际执行情况来加以确定。 独立性保函 是一种与基础交易的执行情况相脱离，虽根据基础交易的需要而开立，但一旦开出后其本身的效力却不依附于基础交易合约，其付款责任仅以其自身的条款为准的担保。 担保人的支付责任不在受制于背景交易的实际执行情况，而仅受保函本身条件规定的约束。 保函根据付款条件的不同可分为 付款类保函 信用类保函 付款类保函 是指银行为那种一旦发生，合同的一方将对另一方的支付行为是不可避免的经济活动所出具的保函，或者说是为某种必然会涉及到支付行为的经济活动所提供的担保。这里所说的支付是指交易活动本身所需要的一种支付行为或支付义务。 信用类保函 是指银行对那些只有在合同的一方有违约行为而使其在合同项下承担了赔偿责任时，支付才可能发生的经济活动所出具的保函。这类保函都是对申请人的信用、资信及履约能力所作的担保。如质量保函、履约保函、投标保函等。 投标保函（Bid L/G） 投标保函是指以招标方式成交的购买和承建项目中，招标方为了达到制约各投标人行为之目的而要求投标人通过其银行所出具的一种书面付款保证文件。 履约保函（Performance L/G） 是指担保银行应供货方或劳务承包方的请求而向买方或业主方所作出的一种履约保证承诺。 质量保函和维修保函（Quality Guarantee, Maintenance Guarantee） 是担保银行就合同标的物的质量所出具的一种担保，凭以保证供货方所提供的货物和承包方所承建的工程项目在一定时间内符合合同的规定，如果在这一时期内发现货物的质量或工程的质量发生与合同规定不符的情况，而供货方或承建人不愿或不予进行修理、更换和维修，则买方或业主有权在这类保函项下向担保行提出索赔。 付款保函（Payment L/G） 是银行应进口方的要求向出口方出具的保证在出口方按合同要求提供有关货物后，进口商将履行其在贸易合同中承诺的付款义务，否则，将由保证行给予赔偿。 保函的基本要素 申请人的名称地址 受益人的名称地址 担保人的名称地址 保函的种类及担保的目的 保函的背景交易 保函的金额及使用的货币 保函的担保期限 保函的赔付条款 办理保函的基本程序 申请出保（填写保函申请书或担保行签定委托担保协议书、提交一定的抵押金或其他反担保、提交有关的业务参考文件如标书、合同等） 担保行签发保函 保函的通知或转开 保函的修改 保函的索赔 担保行对申请人的追索 保函的撤销 银行保函与跟单信用证的比较 相同点 均属银行信用 独立性保函与信用证一样，一经开出就与其所依据的基础合同相独立 不同点 使用范围及用途看，信用证主要用于进出口贸易货款及其他相关款项的计算；而银行保函应用范围远远大于跟单信用证 信用证下，开证行承担第一性的付款责任；在银行保函业务中，担保行可能承担第一性的付款责任，也可能承担第二性的付款责任 就所支付的款项而言，信用证项下所支付的款项通常属于合同的价款，而银行保函项下所支付的既可以是合同价款也可以是某种履约赔偿款 * *