3-4总账的操作PPT.ppt

审核凭证-标错 审核凭证-标错 审核凭证-标错 审核凭证-标错 审核凭证-成批审核 审核凭证-成批审核 审核凭证-成批审核 审核凭证-取消审核 出纳签字-取消单张签字 出纳签字-取消单张签字 出纳签字-取消多张签字 出纳签字-取消多张签字 出纳签字-取消多张签字 问题1、为什么在出纳签字时，提示“没有符合条 件的凭证”？ 答：有两种情况：1）没有做指定科目； 2）没有涉及现金或银行存款的会计科目。 问题2、出纳签字有几种方式？ 答：单张签字；成批签字。 问题3、出纳签字无法执行的原因可能有？ 1）没有指定科目 2）条件筛选输入错误 日常业务流程 本 节 内 容 ： 1、出纳签字； 2、主管签字 3、审核凭证； 4、记账。 主管签字 主管签字 主管签字 主管签字 主管签字 主管签字 主管签字 主管签字 主管签字人与制单人不能为同一个操作员。 日常业务流程 本 节 内 容 ： 1、出纳签字； 2、主管签字 3、审核凭证； 4、记账。 审核凭证 审核凭证 审核凭证-单张审核 日常业务流程 日常业务处理流程 1、填制凭证（含修改、删除）； 2、出纳与主管签字； 3、审核凭证； 4、记账； 5、凭证修改 6、帐簿查询 7、期末处理； 8、结转凭证审核、记账； 9、结账。 日常业务流程 本 节 内 容 ： 1、出纳签字； 2、主管签字 3、审核凭证； 4、记账。 审核凭证包括三方面内容： 1.出纳签字 2.主管签字 3.审核凭证 出纳签字 条件：会计凭证填制完成之后，如果该凭证是与收付款相关的凭证，且在系统“选项”中选择“出纳凭证必须经由出纳签字”，则应由出纳核对签字。 任务：出纳人员可通过出纳签字功能对制单员填制的带有现金银行科目的凭证进行检查核对，主要核对出纳凭证的出纳科目的金额是否正确，审查认为错误或有异议的凭证，应交与填制人员修改后再核对。 注意：凭证一经签字，就不能被修改、删除，只有被取消签字后才可以进行修改或删除。取消签字只能由出纳人自已进行。 主管签字 为了加强对会计人员制单的管理，系统提供“主管签字”功能供用户选择，选择该功能会计人员填制的所有凭证必须经主管签字后才能记账。 审核凭证注意事项 凭证一经审核，就不能被修改、删除，只有被取消审核签字后才可以进行修改或删除，取消审核签字只能由审核人自己进行； 采用手工制单的用户，在凭单上审核完后还须对录入机器中的凭证进行审核； 作废凭证不能被审核，也不能被标错，已标错的凭证不能被审核，若想审核，需先取消标错后才能审核。 填制凭证 审核凭证 出纳签字 主管签字 记账 签字流程 出纳签字 出纳签字 出纳签字 出纳签字 出纳签字 出纳签字 出纳签字 出纳签字 出纳签字 出纳签字 出纳签字 出纳签字 出纳签字-指定科目 出纳签字-指定科目 出纳签字-指定科目 出纳签字-单张签字 出纳签字-成批签字 出纳签字-成批签字 出纳签字-成批签字