审计部职能界定及05年工作计划汇报.pptVIP

审计部2005年度总体工作目标 初步建立权威、精干、高效的审计体系； 通过财务审计，确认集团下属单位真实经营业绩和资产状况，协助完善企业内部控制制度；通过基本建设审计，规范基本建设管理，节约工程成本；通过合同评审，控制采购和支付流程，防范合同风险。 目录 一、05年工作目标 二、05年工作思路 三、05年工作计划 四、部门职责及组织架构 五、资源配置 六、附件 05年工作方案 财务审计 本年度财务审计工作重点：在财务审计人员到位情况下，充分利用财务及其他方面资源，完成所属经营单位年度、季度经营业绩审计，加强对内部控制、资产及财务收支专项（专题）审计，以使管理层全面、准确、及时了解集团及各成员单位真实的财务状况，推动各单位建立、完善内部控制制度并有效地执行。 1、结合经营计划和年度考核任务,完成集团经营单位年度、季度业绩审计工作； 2、配合财务部门资产清理和内部控制制度的建设，进行资产、财务收支及内部控制等方面专题审计工作，重点是资金管理和资产管理方面内部控制制度； 3、对审计结果执行情况进行跟踪监督。 基建审计 在2名基建审计人员到位后，主要负责主持集团涉及的基本建设项目审计工作（负责成渝地区；江动基建项目由江动审计部负责）；在本年度，重点迪马新厂决算审计及东原地产中央美地项目完工审计。集团审计部负责整合集团预决算审计资源，并合理利用外部中介机构审计力量，坚持独立、客观的原则，为公司节约成本，争取最大的利益。 1、主持集团基本建设项目决算审计工作，将集团基本建设审计纳入统一管理； 2、05年度基建审计工作重点是地产、迪马新厂区建设项目； 3、充分利用集团内部预决算审计力量，合理利用外部审计资源。 05年工作方案（续） 合同评审 拟招聘2名专职合同评审人员，负责重庆地区所有涉及支付的重大合同评审。 1、将集团总部及下属经营单位（重庆地区）涉及支付的重大经济合同（根据不同单位确定合同评审金额限度）纳入评审范围之内，主要是针对合同涉及的招投标、签署流程、合规性进行综合评审；对合同价格进行询价； 2、对重大合同执行情况进行定期、不定期抽样检查； 3、初步建立完整的重大合同评审记录档案。 体系建设 1、根据集团总体规划和审计部任务，修订集团审计部已有的制度；制定相关制度；拟定审计规程和业务指引。初步建立完整的审计制度体系； 2、作好部门建设和人员配置规划；加强到岗人员的业务培训。 3、根据集团审计职能和审计体系的构建原则，指导江动股份审计部的建设，确定并完善与江动审计部管理关系及工作关系，理顺工作流程。 05年工作计划 05年工作计划（续） 资源配置费用预算 人员到位进度要求 信息管理部职能界定及05年工作目标 审计部职责及05年工作计划 审计部组织架构职能界定及05年工作计划 东银集团审计部 2005年3月 目 录 一、05年工作目标 二、05年工作思路 三、05年工作计划 四、部门职责及组织架构 五、资源配置 六、附件 目 录 一、05年工作目标 二、05年工作思路 三、05年工作计划 四、部门职责及组织架构 五、资源配置 六、附件 目 录 一、05年工作目标 二、05年工作思路 三、05年工作计划 四、部门职责及组织架构 五、资源配置 六、附件 集团审计部部门职责 负责集团及所属经营单位重大合同的评审及招投标控制。 6 主持集团及所属经营单位的基本建设项目预决算审计； 5 检查集团及所属经营单位内部控制制度和财务管理制度的建立和执行情况，推动集团制度化建设； 4 结合集团所属经营单位经营计划，对其季度、年度考核业绩和财务预算进行审计； 3 对集团公司及所属经营单位的资产状况、财务收支情况进行专题审计； 2 根据集团职能部门战略定位，负责编制和修订集团内部审计制度和有关工作程序； 1 部门主要职责 序号 审计部组织架构图 集团财务总监 审计部经理 财务审计组： 副经理1 人 主管3人 合同评审组： 主管2 人 基建审计组： 主管2 人 江动 审计部 目 录 一、05年工作目标 二、05年工作思路 三、05年工作计划 四、部门职责及组织架构 五、资源配置 六、附件 5 800 报刊杂志费 4 95800 合计 50000 咨询顾问费 3 9000 业务招待费 2 36000 差旅费 1 费用预算（元） 项目 序号 2005年4月30日前 基建审计主管 2005年4月30日前 合同评审主管 2005年3月31日前 财务审计主管 到位时间 岗位 到位时间 岗位 目 录 一、05年工作目标 二、05年工作思路 三、05年工作计划 四、部门职责及组织架构 五、资源配置 六、附件 杨文，其他两人空缺 3 财务审计主管 3 潘志刚 1 部门副经理 2 空缺 2 预决算审计主管 5 空缺 2 合同评审主管 4 9 合计 李青