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罗兰贝格上海外经贸探索新型外贸企业模式上
Roland Berger Strategy Consultants SMERT-PART1 课题项目组工作简介 一、整体财务现状 4 1. 出口增长慢 5 2. 盈利能力弱 6 3. 负债比例高 8 4. 资产质量差 12 二、原因分析 15 1. 政策原因分析 16 2. 市场环境分析 20 3. 产权结构分析 29 4. 经营管理分析 40 三、尚存的有利因素 60 1. 成功外贸企业存在 61 2. 中小企业需要外贸公司 64 3. 上海地理环境有利 65 4. 入世的正面影响 67 结论 68 一、 整体财务现状 上海国有专业外贸企业的出口增长慢,占上海出口份额大幅下降 上海国有专业外贸企业的盈利能力弱,体现在总资产收益率远低于制造业 与国内外先进的贸易公司相比,上海国有专业外贸企业的净资产收益率远远落后 上海国有专业外贸企业负债比例高(1) 2001年上海国有专业外贸企业的资产负债构成 上海国有专业外贸企业负债比例高(2) 2001年上海国有专业外贸公司的资产负债构成 上海国有专业外贸企业债务负担重,银行贷款102.8亿,占债务总额193.1亿的 53%,占净资产的176% 上海国有专业外贸企业还承担了很大的担保风险,许多担保金额已超过了不良资产核销后1)的所有者权益净值 资产质量差,表现为不良资产超过所有者权益的50% 有些创汇规模较大的外贸公司的实际所有者权益已是负值 上海国有专业外贸企业不良资产总额为40.5亿元,经营亏损和长期应收款是其主要构成 2001年上海国有专业外贸公司不良资产构成分析 纵观历史,政策既有有利的因素,也有不利的因素(1) 纵观历史,政策既有有利的因素,也有不利的因素(2) 入世后,国有专业外贸企业面临的最大政策方面的挑战是特权优势将进一步削弱 国有专业外贸公司的行业竞争形势十分严峻 工业企业获得自营进出口权是导致国有专业外贸公司生存空间狭小的主要原因 跨国公司在中国设立采购中心趋势明显,使国有专业外贸公司生存空间更加狭小 国有专业外贸公司还面临私营企业的有力挑战;上海私营企业虽然发展相对滞后,但已显示了巨大的增长潜力 电子商务涉足全球采购市场,也将挤占国有专业外贸公司的部分生存空间 外贸公司竞争环境的严峻不仅体现在业务上的竞争,还体现在人才上的竞争 上海国有专业外贸企业已进行了产权结构改革,但集团和二级公司的产权结构仍以国有独资或国有绝对控股为主 二级公司目前引进的投资方以国家法人为主 已进行的“产权结构多元化”并没有真正达到改制的目的 国家股东绝对控股的产权结构导致较低的运营效率(1) 国家股东绝对控股的产权结构导致较低的运营效率(2) 国有股东绝对控股的产权结构导致公司治理结构不合理,因而运营效率低下 国有专业外贸公司在公司治理结构方面存在三个方面的严重缺陷 国有股“一股独大”导致对外贸公司经营者的考核、任命体制存在不少问题 进一步推进改制的障碍很大,主要原因是债务、冗员和不良资产负担重,导致难以吸引投资者 难以进一步推进国有外贸企业改革的原因还包括无法享受工业企业的如下有利政策 上海国有专业外贸公司在经营及管理方面存在以下问题 多数国有专业外贸公司业务以出口为主导,这种定位的生存空间越来越窄 在过去5年中,上海进口贸易增长速度高于出口贸易,但国有专业外贸公司发展进口相对出口明显滞后 上海1997- 2001年进出口业务分析 目前国有专业外贸公司提供的增值服务比较简单,与先进的国际贸易商存在较大差距 国有专业外贸公司目前扮演的是功能非常简单的出口贸易商的角色,缺乏支持贸易业务长期发展的核心竞争要素 财务分析发现,上海国有专业外贸公司净资产收益率低的最主要原因是销售净利率低 销售净利率低的一个主要原因是出口产品结构不合理导致毛利率低 上海国有专业外贸公司往往拥有企业品牌,但品牌的影响力正在减弱或消失 国有专业外贸公司缺乏产品品牌 国有专业外贸公司的资金风险管理粗放,导致风险加大 资金管理是外贸公司的重要工作 与其它成功外贸企业相比,我们发现上海国有专业外贸公司的管理费用过高 管理费用高的主要原因是劳动生产率低 与其它成功外贸企业相比,我们发现上海国有专业外贸公司的资产运作效率也过低 目前普遍的以外销员为中心的组织架构存在缺陷 外销员对业务一手包办的做法导致客户资源私有化严重,外贸公司犹如“个体户的集合体” 客户资源私有化使外贸公司处于非常危险的境地 导致外销员流失严重的原因除客户资源私有化以外,还有对外销员的考核指标不够科学 三、尚存的有利因素 虽然国有专业外贸公司的形势十分严峻,但香港、国外的情况表明,贸易中间商仍具
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