濮阳核心需求说明书.doc

濮阳市商业银行 核心业务需求说明书 濮阳市商业银行 大连新中连软件工程有限公司 2011年2月 确认签字： 濮阳市商业银行： 大连新中连软件工程有限公司： 日期：2011年2月 引言 编写目的 本说明书的编写目的是：描述目标系统的功能，定义软件的功能需求。 本说明书作为目标系统设计和测试工作的依据，预期读者有：设计人员、开发人员、测试人员、相关业务负责人（使用者）、管理人员。 相关定义 目标系统：本次开发对象，即“濮阳商行核心业务系统”。 参考资料 《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国法》《企业会计准则》 《支付结算制度汇编》 《新编储蓄核算与管理制度》 《人民币银行结算账户管理办法》 1、大清算中心(濮阳清算中心)：代理濮阳、村镇做银行间的清算、对外银联、大小额支付系统的清算，物理上，设在濮阳清算中心。 2、资金由各清算中心管理。 3、3001“清算资金往来”,内设系统内资金往来和对外资金往来。 4、日间通兑过渡：3001010202 5、分行清算中心：可以单独设立清算机构，也可以由分行营业部代理清算职能。 6、村镇银行： 与濮阳清算中心对应的“分行存放清算备付金”科目 7、濮阳、村镇银行的下属各支行： 使用“分行内系统内往来”。 8、开办银联自动清算业务，要做到系统自动清算到开卡机构。 9、小企业信贷中心： 小企业信贷中心与清算中心、小企业信贷支行之间构成三级清算结构。 各小企业信贷分支机构只能转账放贷、还贷。 所有贷款如果是柜面放贷/还款，必须在贷款的开户所办理，不可以跨行放贷/还贷，如果要跨行归还贷款，只能将资金存入还款账户系统自动还。 由小企业信贷中心负责与清算中心清算，并将每日清算资金清零，不平的清算资金划入强行拆借，强行拆借科目季度结息。 10、大小额清算中心：濮阳、村镇（下属支付行通过村镇清算中心与濮阳清算中心清算） 同城业务架构设置 同城交换的清算行，ggjgm.jhhh开头，下级机构可以不设。清算机构的（票据交换待清算资金 ） 业务处理流程： 各支行提出，帐务记帐对应的清算机构； 清算机构打印提出票据；交换 票据交换回各自机构 各支行记帐提入（从对应得清算机构计入） 打印汇差单 对帐 凭证调拨架构设置 1、凭证中心有：濮阳清算中心、村镇清算中心 濮阳清算中心：统一下发到下属分行、县分行等 村镇清算中心：凭证独自入库，凭证号段由濮阳清算中心统一编制。 凭证下发时，首先由下级向上级发出调拨申请，经过上级审核通过后，才能下发。凭证调拨申请，只能向上级凭证管理行申请。 现金调拨架构设置 现金中心有：濮阳清算中心、宣威支行、罗平支行、昆明营业部、村镇清算中心。 昆明营业部管理支行的现金调拨 村镇清算中心管理下属支行的现金调拨 其他支行或营业部，可以选择从当地人行、濮阳清算中心或其他商行调拨现金，途径必须是唯一的。 县支行，设立区域现金中心，向当地人行或他行调拨现金。 现金调拨的付出方，资金转入在途资金，接收方，从对方的在途资金拨入己方的营运资金。 清算中心不出报表，出清算表，及清算凭证。 各清算中心是清算机构，出各自银行的报表，是清算机构，不做客户业务，具有报表和记账双重功能。 营业部、支行、网点是营业机构，有实际账务和营业柜台，具有报表和记账双重功能。 报表：报表的汇总设置由银行提供参数表。 科目设置 会计科目的管理 本系统采用企业会计准则设立会计科目。 濮阳市商业银行的一级科目根据中国人民银行总行修订不做修改，根据本行业务实际增设二、三、四级科目，使用上，经中国人民银行或国家外汇管理局获准可以经营的业务必须使用相应的会计科目进行核算。 在实际应用中，科目使用到四级并统一编排，在会计科目的编号上采用一级二位、二级两位、三级两位、四级两位的编码结构。 会计科目的分类 会计科目分为三大类，即表内科目、表外科目和备忘科目。 表外科目专门用于核算银行的表外业务，即或有业务和承诺事项，是反映银行对外承担可能发生的风险时使用的科目。 登记备忘的用备忘科目核算。 按科目性质具体分类如下：资产、负债、所有者权益、资产负债共同、损益、或有事项、备查登记。 满足报送金融统计报表的需求。 满足村镇银行的管理需求。 满足微小贷款核算的管理要求。 银行提供新旧科目对照表。 账务管理 在账务的设置上，一方面考虑到商业银行的实际业务流程，同时出于发展的需要（大会计），设置如下： 按照银行管理的需要，设置分行一本帐，分行内通存通兑直接双方记账，不需要设立通兑过渡。 总行清算中心自成体系，不归属任一分行管理。 分行内支行在分行设立清算资金，代理跨分行间通存通兑清算。 跨分行的通存通兑，在支行级别以过渡科目做虚拟平衡。 县分行出资产负债表。 来帐挂账到清算中心来帐科目中。 对公存款账户、贷款账