102个国外贷援款项目2010年度公证审计结果.docxVIP

2010年度102个国外贷援款项目审计报告披露问题及整改情况序号项目名称　　项目性质贷援款机构审计师意见类型审计报告数量导致出具保留意见或拒绝表示意见报告的问题违反国家法规、贷援款协定问题和内部控制缺陷整改情况国内配套资金不到位问题（万元）挪用、滞留项目资金问题其他违法违规及财务管理不规范问题项目工程建设及管理中存在的问题项目进度缓慢问题1中国农村卫生发展项目贷款世界银行保留意见1项目采购方式不符合世行规定，相关支出85.45万元。　　超标准支出会议费5.36万元。　　已整改。2林业持续发展项目人工林营造部分贷款世界银行无保留意见1　2,293.31 安徽省、湖北省部分项目单位滞留项目资金400.91万元。个别项目办项目支出不符合规定，涉及资金20.65万元；个别项目办支付造林款无统一的标准，财务控制薄弱。　　未到位配套资金已整改到位2,172.82万元；其他问题已整改。3加强灌溉农业三期项目贷款世界银行无保留意见1　81.00 内蒙古赤峰市项目单位滞留项目资金11.9万元。个别出国考察内容与计划不一致；个别项目单位会计核算不规范。江苏省、河南省、山东省、安徽省部分项目工程建设存在未按计划开工、工程质量和建设标准与设计不符、工程监理不到位、后续管理不善等问题。云南省、内蒙古自治区、江苏省、安徽省合肥市、重庆市存在项目进度缓慢或提款报账缓慢问题。已采取措施，加快项目进度；其他问题已整改。4农业科技项目贷款世界银行无保留意见1　2,835.10 湖南省个别项目单位挪用项目资金13.20万元，陕西省、安徽省、湖南省个别项目单位滞留项目资金574.51万元。向世行重复报账9.32万美元；个别项目单位超范围、超限额使用现金结算；个别项目资产设备管理制度不健全；部分项目财务人员配置不符合规定。　陕西省项目实施进度缓慢；安徽省部分项目实施进度不符合计划要求。未到位配套资金已整改到位1,173.26万元；挪用和滞留资金问题已全部整改；项目进度问题，相关单位已采取措施进行整改；其他问题已整改。5中国结核病控制项目贷款世界银行无保留意见1　4,702.69 陕西、甘肃、河南、贵州、广西、新疆部分项目单位挪用项目资金133.94万元；河北、陕西、河南、甘肃、福建、广西、重庆部分项目单位滞留项目资金319.99万元。项目采购方式不符合规定，涉及金额26.99万元；部分项目单位财务核算不规范；部分项目单位固定资产管理不规范。　湖北省、河北省、河南省、福建省个别项目市实施进度和提款报账进度缓慢、资金回补不及时。配套资金未落实问题正在积极沟通和协调；挪用和滞留项目资金已整改275.93万元；项目进度问题，相关单位已采取措施进行整改；其他问题已整改。6中国会计改革与发展项目贷款世界银行无保留意见1　　　个别记账凭证所附单据不合规。　项目个别内容进展滞后。已采取措施，加快项目进度；其他问题已整改。7中国节能融资项目-中国进出口银行贷款世界银行无保留意见1　　　部分贷款资金管理不规范。　　已整改。8农民工培训与就业项目贷款世界银行无保留意见1　　　个别提款报账所需证明性文件不完整，涉及金额16.96万元；项目会议费超标准支出3万元；部分会计核算不规范。　截止2009年底，实际使用贷款资金仅为计划的8.38%。已采取措施，加快项目进度；其他问题已整改。9国家铁路四期（郑州至石家庄）项目贷款世界银行无保留意见1　　　京广铁路客运专线河南有限责任公司未对世界银行贷款石郑客专（河南段）项目单独设立账套核算；河南省铁路投资有限责任公司应拨付石郑客专（河南段）项目资本金16,688万元，未到位4,409万元；京石铁路客运专线有限责任公司超验工程价款合计1,233.03万元。京石铁路客运专线有限责任公司在石郑客专(河北段)项目的3项Ⅰ类变更设计未获得铁道部批复的情况下先行建设。　截至2010年底，石郑客专河南段累计欠到位资本金1,345万元。其他问题已整改。10第四期技术合作项目贷款世界银行无保留意见1　　　　　　　11微小企业转贷款项目贷款世界银行无保留意见1　　　　　项目实施进度未达到实施计划目标。已采取措施，加快项目进度。12宜兴抽水蓄能电站项目贷款世界银行无保留意见1　　　　项目资产处置不及时，2,902.08万元资产闲置。　已整改。13中国节能融资项目-华夏银行贷款世界银行无保留意见1　　　　　应完成的节能融资项目子贷款累计发放额仅完成计划的11.9%。已采取措施，加快项目进度。14国家铁路Ⅲ项目贷款世界银行无保留意见1　　　成都铁路局贵阳建设指挥部虚假验工工程价款2,283.09万元；昆明铁路局曲靖铁路建设指挥部虚假验工工程价款182.20万元；昆明铁路局曲靖铁路建设指挥部违规改变合同计价方式，多结算工程款620.80万元。个别项目施工企业未按招投标规定采购工程建