资产清查用户常见问答手册.DOC

清查准备 清查前行政事业单位信息系统中该如何操作？答：清查前首先将资产管理信息系统中2015年底卡片账与财务账保持一致，然后开展资产清查工作。 答：根据业务规定，对于通用设备以及专用设备类资产卡片，应当按照一物一卡一码管理。但由于历史数据问题，部分资产卡片数量可能不为1，在本次资产清查中需要通过卡片拆分进行处理。但对于图书、文物家具用具等资产卡片数量不为 针对台式机等一批录入一张卡片，在资产名称中写了5台或者在备注中写了5台，是否要拆分？这样如何拆分？答：通用设备、专项设备必须要调整成一物一卡。对于这种默认一物一卡无法直接拆分的，可以通过资产卡片纠错，将价值变成单价，然后批量卡片即可。 家具、图书等是不是也要一物一卡呢，这么多必须要拆分吗？ 答：因为图书、家具允许输入数量，和通用设备、专项设备不一样，无需进行拆分。 资产系统中 答： （1）的 （2） （3）在折旧初始化设置中对需要计提折旧的资产的使用年限、残值率等信息进行手动填写，折旧状态栏需手动修改为提折旧，并且保证累计折旧及已提折旧月数都为“0”，点击保存后，将需要计提折旧资产的第一列选为“”，点击折旧重算，将折旧信息进行运算，此时已提折旧期数及累计折旧会根据平均年限法运算出相应的数据，如果计算的有误，可以修改， 折旧信息初始化时，针对已提过折旧资产的 答：需要在清查准备--折旧处理中查看第四步及第五步，将已有的折旧单据删掉，即可在第三步中修改累计折旧及已提折旧期数。 单位之前做过部分折旧，如何继续折旧工作？ 答： （1）单位之前做过折旧，但没有完全折算完，需要点击清查准备折旧处理按钮，在折旧处理功能下，固定资产直接操作第四步计提折旧，点击一键计提，生成相应的单据，直到账期为2015年12月或者2016年1月，无形资产需要操作第五步资产摊销，选择需要做摊销的无形资产，生成相应的摊销单据，直到账期为2015年12月或者2016年1月。 （2）若单位之前折的较少，逐月去生成计提折旧 清以做盘点工作？ 答： 清查准备模块中，2015年发生业务，记账日期填在2015年12月31日之前的原因是什么？ 答：本次清查工作基准日为2015-12-31日，如果需要调整或补录资产业务数据，请确保财务记账日期或业务日期应在基准日之前，数据调整才对本次清查工作生效。 清查盘点 数据 答复： （1）从系统中导出的EXCEL盘点表中已有的内容不能改变，表头中红色字体的清查指标需要手功补录完整，包括：产权是否清晰、清查数量、清查原值、清查累计折旧、盘点结果、损溢类型、使用状况及产品序列号； （2）模板中从系统直接提取，修改通过excel导入也无法覆盖数据 （3）EXCEL盘点表中不可增加额外的公式，表样及表内指标格式需与导出的EXCEL模板保持一致，否则会导入失败 （4）在EXCEL表中增加的盘盈资产，数据格式要与其它资产行格式保持一致，并且资产编号填值 EXCEL盘点需要填写的指标有哪些，其余的指标是否可以修改、增加或者删除？ 答：将盘点单导出到EXCEL中，需要填写相应的指标，包括：产权是否清晰、清查数量、清查原值、清查累计折旧、盘点结果、损溢类型、使用状况及产品序列号 注：导出的EXCEL盘点单除了填写相关指标外，不可对表样进行改变，否则会导致盘点单信息重新导入报错。 通过EXCEL方式盘点完成清查结果数据 答：若是导入数据 EXCEL中添加盘盈资产，重复导入是否会覆盖已导入的盘盈资产？ 导入会作为新增盘盈资产进行追加导入。 中的盘盈资产如何删除？ ： （2）盘点单页面选择盘点方式，选择录入盘点信息功能，在录入界面通过删除盘盈资产按钮，对盘盈新增资产进行删除。 直接在导出的盘点excel表里面变更使用人和部门，不变更卡片可以吗？ 答：不可以。灰色部分是实物盘点参考，不允许更改，excel导入覆盖。 答：因2015年财务已经封账，若清查过程中对无价值资产的价值进行调整，会导致资产账与财务账无法相符，所以本次资产清查中，无价值资产卡片提取到盘点单中账面数量及账面价值默认 账面价值为0的资产，清查盘点时账面数量默认赋值为0，清查数量不为0计盘盈，清查数量为0时计无盈亏，如何解释？ 答： 根据财政部需求，针对历史卡片中价值为0的资产卡片盘点单处理方式为：账面价值为0的资产，清查盘点的账面数量默认赋值为0，清查数量不为0计盘盈，清查数量为0时计无盈亏。 疑问1：无价值的资产更新到盘点单之后账面价值和数量为何都为0？ 答：无价值的资产以名义金额入账只是针对新增卡片的，但是由于历史卡片中无价值的卡片在财务账上没有记载，而且2015年12月31日财务已封账，如果修改则造成与现象 疑问2：什么情况下无价值的资产清查数和清查价值可以填0？ 答：若清查数量和清查价值都填0，则表示该资产不存在或者后期不需要通过资