缝制事业部费用报销审批流程 公司报销制度.pdfVIP

XXXXX报销审批制度 缝制事业部费用报销审批流程及制度的说明 第一章 总则 第一章 总则 第第一一章章 总总则则 第一条 为了规范事业部费用的使用、报销、控制管理，本着合理、有效、从简原则， 根据《中华人民共和国会计法》、《公司法》，并结合XX企业（以下简称“企业”）的运 营特点和实际情况，特制定本制度。 第二条 本规定适用于浙江中科德润科技有限公司缝制事业部全体员工。 第二章 第二章 第第二二章章 票据的有关要求 第三条 发票和行政事业性收据等是会计核算与税务抵扣的原始凭证。用于报销的各种 票据必须是经国家税务机关或财政部门认可并盖有税务机关统一印制的发票监制章的 票据；同时按要求加盖开票单位发票专用章或财务专用章，并在税务机关规定的使用有 效期内。行政事业性收据必须有省或市级财政部门统一印制的收据监制章并加盖财务专 用章。 第四条 发票或收据的填写要求：有购货单位或客户名称的票据，其名称必须是“杭州 中科德润科技有限公司”；原始凭证记载的内容至少包括商品名称或服务项目、数量、 金额、开票日期等，且记载的内容均不得随意涂改；原始凭证有错误的，应当由出具单 位重开或者更正，更正处应加盖开票单位印章。原始凭证金额有错误的，应当由开票单 位重开，不得在原始凭证上更正。 第五条 原始票据遗失的处理：须提供开票单位出具的证明（单据号码、金额、业务内 容）及发票记账联复印件（从开票单位取得），并在票据复印件和证明上加盖财务专用 章，并由本人、分管领导签署意见后报销；对于遗失的车、船、机票等，须由当事人详 细说明情况，证明人证明，并由领导签署意见方可代表原始凭证报销入账； 第三章办公费的报销规定 第三章办公费的报销规定 第第三三章章办办公公费费的的报报销销规规定定 第六条 因传真、复印和邮递等发生的费用，购买技术资料、专业书籍等发生的支出等。 办公用品由部门提出申请，交行政人事部在部门费用预算的限额内统一购买（调拨）和 管理。购买办公用品的费用支出由行政人事部办理报销手续（注：具体资金审批流程详 见第二十一章，下同）并据实分摊列支部门费用。 第七条 因购买技术资料、专业书籍、邮递等非由行政人事部统一购置的办公用品等费 用支出，按照规定程序办理后，在费用预算的限额内报销。 1 XXXXX报销审批制度 第四章 差旅费的报销规定 第四章 差旅费的报销规定 第第四四章章 差差旅旅费费的的报报销销规规定定 第八条 出差应遵循“前瞻计划、目标明确、轻车简随、节俭高效”的原则。凡是能一 人出差解决的，不多人出差；凡是能一天出差解决的，不数天出差；至少提前二天预订 机票或酒店，获得更大折扣，降低差旅费，同时遵循“早出晚归”原则。 第九条 出差前应填写出差申请单。出差期限由派遣负责人视情况需要，事前予以核 定，并依照程序实核。六日内由部门经理核准，六日以上由主管副总经理核准，部门经 理以上人员一律由总经理核准。 第十条 出差申请审批人应重点审核出差的必要性、出差的目的与任务是否明确、工作 计划、出差人数及预计出差时间是否合理，并要引导员工加强自律及费用节约意识，从 源头上控制出差行为，降低差旅费用。 第十一条 员工出差应填写《差旅费报销单》,据实注明出差起止日、出差天数、出差事 由、出差起始地点、交通费、住宿费（即旅馆费）、住勤补贴费、票据张数等内容，按 照费用的审批程序签署意见后，由财务部予以报销。其中住勤补贴包括住宿补贴和餐费 补贴。 第十二条 住宿天数按实际住宿天数计算，不含途中天数，必须有住宿发票，否则不予报销。住宿 费在报销限额内按实给予报销。超支限额在报销标准 1倍以内的按以下人员界定：经特别批准后按 实报销，部门主管经批准后按超支部分的50%报销，其他人员由个