元智大学内部控制制度作业程序及内部控制点.PDFVIP

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2017-12-16 发布于天津
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元智大學內部控制程序及內部控制點 NO 文件編號文件名稱控制重點制修單位 1.各類文件之制修、審查、識別、核定、發行、廢文件管制作 1 DCC-CP-01 止及保存是否依程序辦理。秘書室業程序 2.各項作業程序所使用表單之版次是否正確。 1. 是否依規定組成內部稽核委員會。 2. 是否訂定內部稽核計畫，並經校長核定。 3. 是否確實執行內部稽核，內部稽核結果綜合報告內部稽核作是否呈校長核閱，並將副本交付監察人查閱。 2 DCC-CP-02 秘書室業程序 4. 是否確實執行內部稽核缺失追蹤，內部稽核追蹤報告是否呈校長核閱，並將副本交付監察人查閱。 5. 內部稽核查核紀錄及報告是否完整記載與保存。 1. 聘僱及任用作業是否公平、公正、公開。 2. 增補人數是否符合校長核准及相關會議通過之教師遴聘作 3 HO-CP-01 任用人數。人事室業程序 3. 是否按規定辦理報到手續、建立及保存人事基本資料。 1. 教授休假研究申請是否符合資格辦理並經核准。教師休假研 4 HO-CP-02 2. 教授休假研究申請是否依規定填具各項表單。人事室究作業程序 3. 各系（所、部）教授休假研究人數是否符合規定。 1. 教師出國講學、國內外研究、進修申請，是否符合資格。教師研究進 2. 教師出國講學、國內外研究、進修申請，是否依 5 HO-CP-03 人事室修作業程序規定填具各項表單。 3. 教師出國講學、國內外研究、進修申請，是否經程序核准。 1. 退休金是否依規定提撥。退休、撫 2. 退休、撫卹、資遣案是否符合申請要件。 6 HO-CP-04 卹、資遣作人事室 3. 退休、撫卹、資遣作業是否依規定程序辦理。業程序 4. 適用勞基