元智大学迎双十里程立百年基业.pptVIP

* * * 賴國華主任秘書 101.10.16 內部控制制度推動 教育部政策 98/12/09發布「學校財團法人及所設私立學校內部控制制度實施辦法」。 99/01/28「私立高級中等以上學校獎勵補助辦法」將「建立及落實學校內部控制制度」納入學校獎勵經費審查事項評估指標。 本校前期推動情形 99/02/19教育部來函指示，學校應於99/12/09前建立內部控制制度，送經董事會通過後逕自實施適用。 100/01/10本校第八屆第六次董事會議通過「元智大學內部控制制度實施辦法」及「財團法人元智大學內部控制制度實施辦法」，並以此為母法，規範各項細部作業方式。 100/01教育部通知各校於100/03/31前提報「內部控制制度手冊」報部備查。 100/02/25本校成立「內部控制制度實施手冊編製工作小組」進行參考手冊之編製。 100/03/31本校完成「元智大學內部控制制度實施手冊」及「財團法人元智大學內部控制制度實施手冊」彙編，報部備查。共98項作業程序（學校81項、董事會17項）。 實施範圍 人事事項 13 項 【人事室】 財務事項 8 項 【會計室】 營運 - 教學事項 15 項 【教務處】 營運 - 學生事項 11 項【學務處】 營運 - 總務事項 11 項 【總務處】 營運 - 研究發展事項 6 項 【研發處】 營運 - 國際交流及合作事項 1 項 【國際室】 營運 - 資訊處理事項 5 項 【資服處】 營運 - 推廣教育事項 3 項【終身教育部】 營運 - 校友服務事項 1 項【公事室】 營運 - 校務事項 5 項【秘書室】 各校100學年度執行情形 101年3月 本校為23所未執行稽核學校之一 今年度推動時程_上學期 類別 時間 作業事項 作業啟動 101/09/24 行政會議報告本校內部控制制度推動規劃 文件管理 10/5前 秘書室增/修實施手冊管理文件內容 10/8-10/25 各單位增/修實施手冊作業程序內容 11/5 秘書室發行實施手冊內容 宣達/訓練 10/5前 教育訓練內容設計與講員邀請 10/8-10/19 辦理本校內部控制制度推動說明會暨專題演講 11/12-11/23 辦理本校內部控制制度稽核實務與技巧訓練 內部稽核 (Ⅰ) 10/8-10/25 內部稽核小組成員名單簽請校長核定 12/7-12/10 寄發稽核通知單予相關單位（配合經稽作業執行） 12/17-12/28 內部稽核小組成員分組進行稽核作業（配合經稽作業執行） 1/7-1/10 內部稽核結果綜合報告呈校長核定 1/21 行政會議報告內部稽核結果 3/31前 稽核缺失追蹤及改善 今年度推動時程_下學期 類別 時間 作業事項 內部稽核 (Ⅱ) 3/29-4/8 寄發稽核通知單予相關單位 4/15-4/26 內部稽核小組成員分組進行專案性稽核作業 5/2-5/3 內部稽核結果綜合報告呈校長核定 5/13 擴大行政會議報告內部稽核結果 6/19 校務會議報告今年度內部稽核結果 7/31前 稽核缺失追蹤及改善 修法 4/15, 6/19 新訂「內部稽核委員會組織辦法」、廢止「經費稽核委員會組織辦法」【4/15行政會議→6/19校務會議】 4/15, 6/19, 7月 修訂「組織規程第八條」【4/15行政會議→6/19校務會議→7月初董事會→7月初報部→7月底教育部核准】 財團法人資訊工業策進會稽核室 陳登乾主任 主講 內部控制制度與內部稽核 * * * * *