银行系统论文：农村合作金融机构实施合规风险管理浅析.docVIP

银行系统论文：农村合作金融机构实施合规风险管理浅析 有效的合规风险管理机制是银行构建全面风险管理体系的基础，是构建有效内部控制机制的核心，是银行安全稳健运行的重要保障。长期以来，农村合作金融机构（以下简称农合机构）风险管理工作因硬件设施欠缺，员工队伍建设有待加强，合规风险管理工作中存在诸多问题，导致金融风险的产生，给农合机构经营管理造成很大的困扰，本文通过分析农合机构风险管理工作的弱点，对农合机构实施合规风险管理提出一些见解。一、农合机构合规风险管理工作的弱点??? 多年来，农合机构一直将合规作为一个重要的风险源来管理，从目前合规建设年和风险管理年等活动情况看，农合机构在合规风险管理中存在以下问题： 　　(一)合规风险管理意识淡薄??? 根据近年来开展的案件专项治理，合规风险管理检查等活动情况来看，许多干部员工对合规风险管理没有充分的理解和认知，合规风险管理意识普遍比较淡薄。农合机构普遍把目光局限于完成考核任务和经营目标，注重市场营销和拓展，忽视业务的合规性管理，有些甚至不惜冒着违规操作的风险以实现短期绩效，这样就形成了员工对合规工作的排斥，甚至将其与业务经营对立起来，视为一种负担，加大了合规经营风险。农合机构多重事后管理，而对事前的防范和事中的控制措施却关注较少，重对执行层操作人员的管理，却忽视对管理层人员的约束，但事实上，由于管理层人员掌握着人力、物力、财力等大权，由其而引发的合规风险，其危害性要远远大于执行层操作人员。 （二）合规风险管理机制不健全 ??? 在合规风险管理活动中，农合机构开始着手建立合规风险管理体系，组建了相对独立的合规部门，配备了合规风险管理人员。但从目前情况看，农合机构在合规风险管理机制上仍存在一定缺陷。一是合规管理没有完善，垂直的合规风险管理体制还没有完全形成。大多数农村合作金融机构还没有成立独立的合规风险管理部门来对合规风险进行统筹管理，还没有形成横向到边、纵向到底的全面和全方位的合规风险管理架构。二是合规风险管理职责分散，责任追究不到位。目前农信社合规性管理分别由财会、信贷不同的业务部门进行自律监管，这种自立门户、各自为政的合规管理模式，使得合规风险管理不能有效地独立于经营职能，同时由于缺乏专门的管理部门进行统一组织协调，使得合规风险管理有的部门重叠，职责不清。同时，没有明确管理者的责任，“合规从高层做起”的理念落实不到位，违规处罚力度较小，违规成本低，各级管理人员、合规部门人员、监管人员在日常的合规风险管理工作中该发现的问题未发现，该处罚的未处罚，该提出整改意见未提出的，责任追究不到位。三是违规群体关系错综复杂，被迫违规“指示”、指示违规、难取证、难决策。“制度第一、领导第二”喊在口上，落实在工作中难。处理有失公正，催化违规，难制止。　　（三）合规风险管理法规制度缺乏可操作性 ??? 近年来，通过改革发展，农村信用社在制度建设方面取得了长足进步，但执行力低下的问题使大量的制度形同虚设，导致案件频发。主要原因是农村信用社内部缺乏一个统一完整、全面科学的合规风险管理法规制度及操作规则，不少制度规定有粗略化、大致化、模糊化现象，缺乏可操作性。同时合规风险管理的激励约束机制不健全，奖励力度较小，惩罚措施较轻。一般情况下，只要没有损失或案件，对违规人员往往只采取教育、经济处罚和限期整改等措施，很少进行严厉处分，对于造成损失或酿成案件的人员，问责也不到位。（四）合规劳动用工机制不健全??? 缺乏科学合理的选拔用人制度。原有的劳动用工非社会性、非透明性、员工队伍裙带关系、近亲繁殖没有得到根本改善，整体素质难以迅速提高；选拔任用干部没有严格的选拔任用程序；员工进出关口不畅，急需的人才进不来，人才需求与实际脱节；人员总量相对不足，业务增长速度快，业务操作人员严重缺乏，闲散无用员工偏多，挫伤员工的积极性，人员紧张问题日益突出。二、建立合规风险管理体系的具体措施 （一）构建组织管理体制??? 稳步推进合规风险管理工作，需要独立而职责明确的合规部门、团队或岗位作为基础，否则，合规管理建设等同于空谈。一是落实合规风险管理责任。在理（董）事会层面，应明确理（董）事会对合规承担最终责任；在高管层，要建立主任（行长）合规负责制；在监督层，要研究措施，切实发挥监事会在监督理（董）事会和高管层履行合规职责、管理合规风险等方面的作用。二是加快组建合规部门。要组建相对独立的合规部门，在基层行（社）配备合规风险审查人员。三是选聘好高素质的合规人员。合规岗位人员既要有相应的专业技能，又要熟悉信用社的经营管理，既要有一定的学历、资格，又要有一定的经验。应通过双向选择、竞争上岗的方式选拔合规岗位人员，积极推行合规部门（岗位）人员任职资格审查制度及资格评定制度。（二）健全有效运行机制??? 不断完善制度，明确部门