国有大型银行改革与发展.docVIP

国有大型银行改革与发展 当前，从国际上看，金融创新日新月异，各国金融市场间相互依赖程度不断加深，国际活跃银行的强势地位进一步加强，外部金融动荡对我国银行业的影响日益显著，巴塞尔新资本协议的实施正考验着我国商业银行传统的盈利模式、经营理念和风险管理制度；从国内看，经济社会发展和经济结构调整不断对金融业提供新的需求，金融业在国民经济发展中的核心地位更加突出，体制机制改革瓶颈制约下的潜在效率亟待挖掘，而金融业全面对外开放带来的中外资银行同台竞争时代已经来临。在这种新的形势下，我国银行业处于一个重要的转型时期，挑战与机遇并存。作为我国银行业的主体，大型银行能否在转型期成功抓住发展机遇，应对来自外资银行的挑战，已成为下一阶段我国银行业、金融业乃至整个经济能否实现可持续发展的关键。公司治理改革取得重大进展股东大会、董事会、监事会和高级管理层之间的职责边界日渐清晰，相互之间正在逐步建立起一种既充分协作又有效制衡的工作机制，各层次权力分配更加科学合理。二是董事会建设得到加强，董事会的重大战略决策作用得到有效发挥。四家股改银行注重吸收国际专才担任非执行董事和独立董事，提高了董事会的专业化水平；通过设置若干专职委员会并卓有成效地开展工作，董事会在强化风险管理、加强内部审计、改革人事薪酬机制和健全关联交易制度等方面发挥了重要的决策作用。三是监事会对董事会和高级管理层的监督作用不断得到发挥。发展战略和经营理念实现根本转型银行开始摆脱传统的业务趋同经营模式，逐步采取差异化竞争策略。银行不再将传统模式的存款增长率、贷款增长率、市场占有率等作为业绩考核指标，而是在业绩考核中充分考虑拨备和呆账核销的因素，注重对信贷成本的测算，逐步将风险调整后的资本回报率作为对分行和部门的考核标杆，将银行价值和股东利益最大化作为经营目标。合规文化正在逐步形成大型银行案件频发的势头得到了有效遏制，案件防控和治理工作取得了阶段性成果，已经由专项治理转入常规防控阶段。更为重要的是，以前上有政策、下有对策以及仅仅纪检、稽核部门强调合规的现象得到了彻底改变，依法合规经营的思想正在深入人心，以诚实、守信、正直为内容的道德价值标准和职业操守正在形成信息披露的透明度不断提高当前商业银行信息披露的所有要求，经过外部审计师的审计和外部律师事务所的法律评估。股改银行的信息披露达到了境外上市公司的所有标准，其真实性和及时性获得了国际投资者的认可。信息披露所形成的外部约束力进一步增强科学的激励约束机制逐步建立股份制改革以来，银行改变了过去吃“大锅饭”、岗职报酬不挂钩、绩效考核不受重视的状况，引入了正向激励机制，建立了内部问责制度，对员工持股计划进行了探索，薪酬体制朝着市场化方向有了很大的迈进，与国际大型先进银行在激励约束机制方面的差距正在逐步缩小。内控能力建设滞后于国际银行业发展的潮流目前，大多数国际先进银行已经根据巴塞尔《银行机构内部控制体系框架》的要求建立了完善的内部控制体系，而我国的大型银行在内部控制能力建设方面却较为薄弱，主要表现在以下五个方面：一是良好的内部控制环境尚未形成。部分高级管理人员仍然片面地追求经营业绩目标，而对其他内部控制目标的重要性认识不够；基层机构的部分工作人员还没有完全摆脱粗放经营的惯性，内控先行的理念没有建立起来。二是缺乏有效的风险识别与评估机制。大型银行没有建立起涵盖事前监测、事中管理、事后处置的全过程风险管理行为，尚未建立起完善的信贷风险监测预警系统和内部风险评估模型，缺乏有效的风险监控、识别、计量与定价机制。三是内部控制只能在主要业务层面和产品上进行，不能覆盖整个银行层面。目前我国大型银行还没有真正建立起流程银行的观念，其内控活动仍然按照财务会计部、公司业务部、零售业务部等职能体系部门来展开，而没有渗透到整个银行、整个流程中去。四是监督检查环节不到位。部分大型银行对内部控制的定期评估、监督和整改工作力度较弱，远远不能适应其风险管理的需要。五是缺乏有效的信息交流与反馈机制。部分大型银行尚未建立起真正涵盖全行授信业务活动的信息管理系统，各部门之间缺乏有效的信息沟通渠道，会计信息不真实，以致商业银行难以全面、集中地掌握客户的资信、财务状况及偿还能力。创新能力和效率不能适应金融业全面对外开放的需要在金融业全面开放的环境中，大型银行要成功应对来自外资银行的挑战，就必须持续提高自身的金融创新能力和效率。当前，大型银行在金融创新方面主要存在以下缺陷：一是产品创新的层次不高。大部分金融创新属于外延式的数量扩张而非内涵式的质量提升，科技含量低、易于模仿的吸纳性产品创新较多，智能化程度高、不易模仿的原创性产品创新较少；产品开发及管理缺乏协调性，产品之间的交叉功能很多，同质化现象比较突出。二是缺乏业务创新所必需的培训和激励机制。金融创新中产品研发的主要依靠力量应该是商业银行的内部员工，鼓