A3-2.0睿商总账管理讲稿.ppt

外币币种设置 外币币种设置 外币折算公式： 外币*汇率=本位币 外币/汇率=本位币 外币汇率 几个汇率相关概念： 固定汇率 浮动汇率 记账汇率 汇率 直接标价法——应付标价法——计算购买一单位外币所应付多少本币 间接标价法——应收标价法——计算一单位本币应收多少外币 外币币种设置 外币科目设置 外币核算科目选择“外币核算”中的币种，并考虑是否进行“期末调汇” 如果科目为外币核算或数量核算，则凭证格式自动调整为“外币/数量金额式”,若不想显示为该格式，则可点击“外币”按钮更改为“金额式” 外币凭证填制 总账管理业务流程 填制凭证 审核、复核凭证 凭证记账 结转损益 结束初始化 初始业务流程 往来核销 月末结账 账龄分析 总账管理业务流程 填制凭证 审核、复核凭证 凭证记账 期末调汇 结转损益 结束初始化 初始业务流程 往来核销 月末结账 账龄分析 期末调汇账户 对于使用外币进行核算的用户，由于记账汇率与实际汇率的差异，造成账面金额不平，期末调汇功能可以在期末自动计算外币账户的损益，并自动生成期末调汇的凭证。 期末调汇只处理以下外币账户： 1、外币存款户 2、外币现金 3、外币结算的各项债权、债务。 （不包括所有者权益类账户，成本类账户和损益类账户。） 1月31日，当日汇率为6.0.企业对外币科目进行损益调整。 汇兑损益 调整汇率设置 调整汇率设置 期末调汇操作 　　点击“转账/期末调汇”菜单项，系统自动显示要计算汇况损益的科目。 汇兑损益结转 汇兑损益=期末本币金额—外币数量*调整汇率。 为保证调汇数据的准确性，请做以下检查： （1）外币核算科目是否选择了期末调汇； （2）是否正确设置了调汇汇率； （3）期末调汇界面是否正确选择了“是否计算汇兑损益”； （4）所有外币科目凭证已记账或调汇时选择“包括未记账凭证”。 期末调汇注意事项 第一章 常规业务处理 1 2 3 4 第二章 高级业务处理 第三章 账表查询及打印 结账 会计制度要求月末要进行月结，年末要进行年结。当本会计月账务处理完成后进行结账则将会计数据结转到下个会计月。 结账 如果结账不成功，按结账不成功提示查看工作报告，按报告内容提示执行相应修改操作后，再次进行结账； 反结账 反结账操作： 已结账期间的数据将不能再做修改，若要操作则需先反结账，直接选中“结账”按钮； 逆向业务 凭证录入 凭证审核 出纳复核 凭证记账 结账 反结账 凭证反记账 出纳反复核 凭证反审核 凭证修改 凭证录入错误在各状态下的逆向操作 1 第二章 高级业务处理 2 3 4 第一章 常规业务处理 第三章 账表查询及打印 第二章 高级业务处理 1、往来核销 2、外币业务 总账管理业务流程 填制凭证 审核、复核凭证 凭证记账 结转损益 结束初始化 初始业务流程 往来核销 月末结账 账龄分析 往来核销 往来管理：对企业与客户、供应商的往来业务进行的管理，在往来业务核销的基础上进行账龄分析和对账。 往来核销：对往来款项生成的凭证进行核销，及时了解往来款的结算及未达账情况。 往来核销 待核销业务查询 往来核销 核销分为手工核销与自动两种核销方式 往来核销 金额相等优先：金额相等 按顺序核销：业务发生时间在前的优先自动核销； 按倒序核销：业务发生时间在后的优先自动核销； 业务编号相等优先：业务编号相同，借贷方向相反、金额一致 四种核销策略（自动核销条件设置）： 往来核销参数： 往来核销 往来核销 核销分为手工核销与自动两种核销方式 往来核销 核销完成 往来核销 核销查询与反核销 选中记录，点击“反核销”，则该业务相关记录都将从核销管理表中去掉，可点击“核销”重新核销； 对往来科目进行往来核销操作。 应收账款、应付账款、预收账款、预付账款、代销商品款 往来核销 账龄分析 查看客户往来款余额账龄分布情况，分析往来账款的安全性； 账龄分析 设置查询条件 可以选择已审核但未记账的凭证参与账龄分析 账龄分析 账龄分析表的起始日期与截止日期？ 账龄分析 设置账龄区间： 账龄分析 新的账龄区间： 往来账表 往来对账单 客户往来总账 客户往来明细账 客户往来余额表 供应商往来总账 供应商往来明细账 供应商往来余额表 往来账表——往来对账单 往来账表——往来对账单 往来账表——客户往来总账 往来账表——客户往来明细账 某个往来客户所有科目的明细情况。 往来账表——客户往来余额表 往来账表——供应商往来总账 往来账表——供应商往来明细账