资金归集业务核算问题.pptVIP

系统集成资金归集业务核算 目录 系统集成设计 目录 账户与核算现状 新增科目及流量类型 新增科目及流量类型 SAP自动凭证要素 SAP自动记账的业务-- 每半小时传一次 目录 参考文档 资金上划 资金下拨 内部借款 内部还款 结算内部借款息 结算内部存款息 同中心结算（贸易型） 同中心结算（非贸易型） 跨中心结算一(贸易型） 跨中心结算一（非贸易型） 跨中心结算二（贸易型） 跨中心结算二（非贸易型） 中心代结算 目录 单体资产负债表逻辑 单体现金流量表逻辑 单体费用报表利润表逻辑 合并抵消逻辑-1/2 合并抵消逻辑-2/2 合并资产负债表逻辑 合并现金流量表逻辑 费用报表利润表逻辑 目录 资金系统对核算要求 目录 系统用户与权限 资金系统对核算要求 存款支出单项触发抵消内部存款收入 资金中心，成员单位 财务费用内部存款支出-财务费用内部存款收入 5503035-5503036 系统已有抵消逻辑，用原逻辑抵消 应收账款内部-应付账款内部 其他应收-其他应付等 借款支出单项触发抵消内部借款收入 资金中心，成员单位 财务费用内部借款支出-财务费用内部借款收入 5503031-5503032 规则 应用范围 抵消内容 说明：对于资金新增的抵消逻辑，为了与其他的做区分，将采用单独的合并任务来完成抵消。 2181020 其他应付款内部存款 2181030 其他应付款中心短期借款 2181040 其他应付款本部短期借款 1133020 其他应收款内部短期借款 1009010其他货币资金-内部存款 1009011其他货币资金-内部存款-本部 报表逻辑 其他应付款 其他应收款 货币资金 报表项目 2181020 其他应付款内部存款 2181030 其他应付款中心短期借款 2181040 其他应付款本部短期借款 包括资金抵消产生的凭证 其他应付款（附表） 取出所有的Z98,Z99 且Z98-Z990，则取Z98-Z99的差额 集团内部资金调拨产生的现金流入(主表） 1133020 其他应收款内部短期借款 包括资金抵消产生的凭证 其他应收款（附表） 取出所有的Z98,Z99 且Z98-Z990，则取Z99-Z98的差额 集团内部资金调拨产生的现金流出（主表） 现金流入 报表项目 增加科目‘5503031借款利息支出； 5503032借款利息收入；5503035存款利息支出；5503036存款利息收入’ 利润表 财务费用 增加合并科目‘5503032借款收入 5503036存款收入’ 管理财务费用 利息收入（用负号表示） 增加合并科目‘5503031借款支出 5503035存款支出’ 利润表 其中：利息支出 利润表 管理财务费用 报表名称 增加合并科目‘5503031借款支出 5503035存款支出’ 短期贷款利息 增加合并科目‘5503032借款收入 5503036存款收入’ 其中：利息收入 现金流入 报表项目 系统集成关系 账户管理与核算科目 归集业务核算举例 归集后报表逻辑变化 资金系统对核算的要求 资金系统用户与权限 目 录 　　1. 记账及时 2. 专门人员检查 3. 对协作银行每天对账 4. 非上线公司及时上载数据 5. 所有支付必须经过资金系统 * 集团财务部 李 鸿 系统集成关系 账户管理与核算科目 归集业务核算举例 归集后报表逻辑变化 资金系统对核算的要求 资金系统用户与权限 目 录 资金管理系统 系统管理 日志 工作流 规则 报表 安全 消息 主数据 预算管理 结算管理 资金池管理 OA SAP ERP 主数据 应收账管理 应付账管理 总账管理 融资管理 发送消息 查看审批信息 同步主数据 非协作银行收款信息 自动生成记账凭证 工商银行系统 建设银行系统 账户间转账 查询明细账 查询余额 查询转账结果 身份认证 数字签名 单点登录 事权审批 预警消息 待办事项 单点登录平台 CA证书系统 勾对手工记账凭证号 　　在集团公司信息系统总体规划的要求下，集成方案的目标是：保障资金安全，主数据标准统一，业务信息处理闭环，信息能够可跟踪、可追溯，提高工作效率，因此需要与中国航油集团OA、CA证书系统、单点登陆、SAP系统、银行网银系统进行集成。 银行网银系统 系统集成关系 账户管理与核算科目 归集业务核算举例 归集后报表逻辑变化 资金系统对核算的要求 资金系统用户与权限 目 录 一．银行账户管理问题 1.多头开户，资金存放分散，导致存贷两头大； 2.开户不受控制，账户清理不及时； 二．银行科目使用问题 1.银行科目与开户行信息对应关系错误； 2.新增科目和银行，SAP银行主数据维护信息不全； 3.银行账户销户，未及