银行操作风险及防范研究.docVIP

论文题目：商业银行操作风险及防范研究 教 学 站： 专 业： 学生姓名： 指导教师： 目 录 摘 要 3 Abstract 4 第一章 绪 论 6 第二章 商业银行操作风险管理理论概述 8 2.1商业银行操作风险界定 8 2.1.1操作风险的定义 8 2.1.2操作风险的分类 9 2.1.3操作风险性质分析 10 2.2操作风险管理理论 11 第三章 我国商业银行面临的操作风险分析 13 3.1人员因素引起的操作风险 13 3.1.1由于商业银行员工业务素质偏低引发操作风险 14 3.1.2由于商业银行员工职业道德水准引发操作风险 14 3.1.3对管理人员监督约束不力 15 3.2流程因素引起的操作风险 16 3.2.1流程设计不科学 16 3.2.2流程执行不严格 16 3.3系统因素引起的操作风险 17 3.4外部事件引起的操作风险 17 3.4.1外部欺诈风险 18 3.4.2外部经营风险 18 3.4.3外部突发事件风险 18 第四章 我国商业银行操作风险管理的对策分析 20 4.1“人”是操作风险管理的核心 20 4.1.1各层级会计人员应充分履职，提高制度执行力 20 4.1.2加强人员管理，提高对管理人员监督约束力，防范道德风险 21 4.2科学再造并严格使用流程 23 4.2.1科学的流程设计一劳永逸 23 4.2.2严格按照流程执行处理业务 23 4.3强化计算机系统控制 24 4.4建立和完善操作风险管理体系 25 4.4.1提升操作风险管理层次 25 4.4.2健全完善内控制度 26 4.4.3强力推进合规文化建设 26 4.4.4完善基层机构风险管理的方法 27 4.4.5建立防范与控制操作风险的外部监督机制 27 结 语 29 致 谢 30 参考文献 31 摘 要 操作风险是商业银行经营活动中所面临的最古老的风险，但与市场风险、信用风险相比,商业银行对操作风险的理解、认识和管理都处于较低水平。直到20世纪90年代末期，基于金融业的迅速发展导致金融机构面临操作风险日益突出，金融机构对操作风险认识日渐提高，国际银行业逐步形成了操作风险的“共同核心定义”，操作风险管理自此在全球金融界兴起。 操作风险管理是银行业面临的共同课题，也是监管部门关注的重点问题之一。操作风险管理与监管法律相继出台，具有代表性的法律是美国2002年出台的《萨班斯—奥克斯利法》和巴塞尔银行监管委员会2004年出台的新资本协议。在国内银行业案件形势严峻、操作风险管理水平亟待提升的大背景下，中国银行业监督管理委员会2007年5月14日颁布实施《商业银行操作风险管理指引》，具有重大的现实指导意义。 近年来，接连发生多起商业银行操作风险案件，给银行业的持续、稳健经营造成了重大的负面影响，在全球范围内给许多金融机构造成了严重的经济损失，引起了金融界的高度关注。通过积极探索与研究，国际、国内相继推出了一系列政策与措施对操作风险加以管理与防范。目前，我国商业银行对操作风险的管理，处在刚刚起步阶段，在很多方面有待改进。本文从阐释操作风险的定义出发，分析其主要特征，提出操作风险管理的目标。通过对国内外多起著名操作风险案例的分析，结合笔者自身从事银行操作风险管理工作中的亲身体会，总结教训和启示。从对国内案例分析中，指出我国商业银行操作风险管理现状与不足。最后，在充分借鉴国际大型商业银行操作风险管理理论研究与实践经验的基础上，提出我国商业银行在操作风险管理的对策。 关键词：商业银行 操作风险 风险管理 Abstract Operational risk is the most ancient risk faced by the commercial banks during their operating activities ,however ,compared with market risk and credit risk ,the commercial banks still hold a low level of understanding ,cognitive and management standard towards operational risk .Till the end of 1990s,with the fast development of finance industry ,the financial institutions faced with growing operational risks, which direc