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凭证处理 工资核算业务日常处理 工资分析表: 工资分析表主要包括如下部分： 工资项目分析表、员工工资汇总表、 各部门各月工资构成分析表、工资增长情况、 部门工资项目构成分析表、员工工资项目统计表、分类统计表 在进入工资系统之后，展开【统计分析】选项，单击其下的 【账表】→【工资分析表】子项，即可打开【工资分析表】 窗口，如图6-63 在对话框左侧上方的“请选择分析表”下拉列表框中选择相应的分析表，然后单击【确认】按钮，在弹出的对话框中选择或者输入相应的条件后确认，即可进入要查询的相应的表。 图6-63 工资分析表 工资核算业务日常处理 凭证处理 凭证查询 ： 工资核算的结果以转账凭证的形式传输到总账系统，在总账系统中可以进行查询、审核、记账等操作，但是不能修改、删除。工资管理传输到账务系统的凭证，可通过凭证查询来进行修改、删除与冲销等。具体的操作步骤如下： 在工资系统里单击【统计分析】→【凭证查询】打开【凭证查询】对话框如图6-66 在 “查询期间”下拉选框中选择起始月份与终止月份，系统在【凭证查询】对话框中将查询期间的凭证以列表的形式显示 选中一张凭证 单击【删除】 将标志为“未审核”的凭证删除。 单击【凭证】按钮，显示单张凭证的界面，如图6-68 图6-68 单张凭证 图6-66 凭证查询 返回目录 固定资产核算业务日常处理 固定资产增加核算 固定资产折旧核算 固定资产减少核算 固定资产其他变动核算 固定资产在日常情况下很少发生增加或者减少的变化，其核算的内容主要是计提固定资产折旧。在进行固定资产日常核算业务处理时，应该注意时间顺序上的要求。 返回目录 固定资产核算业务日常处理 固定资产增加核算 固定资产增加可以分为直接购入、接受捐赠、盘盈、在建工程转入与融资租入等多种方式。在固定资产增加时，首先要添置增加的固定资产卡片，然后再进行凭证处理。 在此，资产增加也是一种新卡片的录入，与原始卡片的录入是相对应的。 在固定资产系统下，单击【卡片】→【资产增加】 子项，打开【资产类别参照】对话框. 选择好增加资产的类别后单击【确定】打开【固定 资产卡片[新增资产]】窗口,输入各项内容后,选择 剩余的选项卡,并对其下的各个项目进行相应的输入 单击对话框上的【保存】按钮，即可对新增加的资 产进行保存 ●只有在资产的开始使用日期期间与录入 的期间相等时，资产才能通过“资产增 加”方式录入。 ● 新卡片录入的第一个月不提折旧,折旧 额为空或者为零.原值录入的必须是卡片 录入月月初的价值否则将会出现计算错误. ● 已经计提的月份必须严格参照该资产 在其他单位已经计提或者估计已经计提的 月份数,不包括使用期间停用等不计提折 旧的月份,否则将不能正确计算折旧. ● 只有在【设置】→【选项】选项中点 选了【业务发生后立即制单】,系统才会 在新增加固定资产卡片之后自动弹出 【填制凭证】窗口;否则必须在【处理】 →【批量制单】子项中进行凭证处理. . 固定资产核算业务日常处理 固定资产折旧核算 工作量输入 当账套内的资产由使用工作量法计提折旧的时候，每月计提折旧前必须录入资产当月的工作量。系统的这个功能可以提供当月工作量的录入与以前期间的工作量信息的查看作用. 登录固定资产子系统后单击【处理】→【工作量输入】子项打开【工作量】输入窗口,如图6-71.如果本月是必威体育精装版的未结账的月份,则该表可编辑,可以输入本月工作量.当某些资产的本月工作量与上月相同的时,选中该区域,然后单击【继承上月工作量】,选中区域资产的本月工作量自动录入.单击【保存】按钮,即可完成工作量输入工作. 查询工作量.单击“期间选择”框,第1期～第12期中任意选择一个期间. 在选择继承上月工作量情况下，如果上期期末累计工作量加上本期继承值大于工作总量，那么系统不执行继承上月工作量，而是根据“本月工作量=工作总量-上期期末累计工作量”的公式自动进行计算，然后在本月工作量后的单元格内标上星号。 如果自动计算的值不符合要求，可以手工进行修改. 固定资产核算业务日常处理 固定资产折旧核算 计提本月折旧 当开始计提折旧的时候，系统将自动计提所有资产当期折旧额，并将当期的折旧额自动累加到累计折旧项目中。计提工作完成之后，需要进行折旧分配，形成折旧费用，系统除了自动生成折旧清单之外，同时还生成折旧分配表，从而完成本期折旧费用的登账工作. 单击【处理】→【计提本月折旧】子项，系统显示提示“计提折旧后是否要查看折旧清单？”的信息框. 单击【是】按钮，系统再次弹出另一个消息提示框. 单击提示框中的【是】,系统将在短时间内完成计提折旧;在完成计提折