金融机构外汇业务数据采集规范10版的相关技术问题.DOCVIP

《金融机构外汇业务数据采集规范（1.0）版》问题解答 （第六期，2016年1月日版） 一、《对外金融资产负债及交易统计制度》（汇发[2013]43号）及《金融机构外汇业务数据采集规范（1.0）版》问题 3 问题1：外汇局反馈给申报主体的表格中，常见“居民机构类型”这一属性，但申报主体填报的项目中无此栏目，请问“居民机构类型”是怎么来的，及如何被赋值的？ 3 问题2：外汇局端的“对外资产和负债”完整性核查指什么？ 4 问题3：外汇局端的“对外资产和负债”完整性核查模块，会提示某申报主体Z02表有错误，是指什么？ 4 问题4：哪些机构是国际组织？VISA、Mastercard和SWIFT为什么不是？ 4 问题5：请问A01-1和A02-1表中“本期利润总额”、“本期被投资机构全体股东应享净利润”、“本期宣告分配利润”、“对所在国缴纳的税金总额/本机构在境内缴纳的税金总额”、“年末从业人数”的填报原则？ 5 问题6：请问境外直接投资者减持境内申报主体A股股份如何申报？ 5 问题7：B02表应如何认定境外债券发行主体所属国家？ 5 问题8：C01表应如何填报？H01表和H02表的金融衍生产品如何报？ 6 问题9：背对背业务，如背对背金融衍生品业务，即银行机构同时与境内客户和境外机构签约，使得境内境外两笔合约的风险相互抵消，银行机构不留头寸，因此不承担风险（表外业务），请问C01表还需要报送这些业务吗？ 7 问题10：请问股权激励计划如何填报？ 8 问题11：反馈给申报机构的“不含汇率因素的非交易变动”是指什么？ 9 问题12：什么叫资产注销？客户销户是资产注销吗？ 10 问题13：债务减免的业务如何报送？ 11 问题14：什么叫居民身份的改变？本机构的个人客户或机构客户居民身份是否会改变？ 11 问题15：D02表资产余额，是否应剔除减值准备？ 12 问题16：外汇局反馈的D05-1和D06表中包含了存贷款负债本金余额，这些项目FAL系统未要求报送，请问外汇局是如何获取的？ 12 问题17：D05-1和D06表没有币种、国别、双方关系等项目，请问在报送金额项时应注意哪些问题？ 12 问题18：除了D05-1和D06表有全零数值不需报送的要求外，其他各表是不是有类似要求？ 13 问题19：D05-2表中“本月末应付利息余额”和“上月末应付利息余额”的填报原则？ 14 问题20：请问D表中“上月末余额”、“上月末应收利息余额”的填报原则？ 14 问题21：进口黄金的银行需要在E01中报送“非货币黄金”进口吗？E01表的“保险”数据与I系列报表保险数据有哪些区别？ 14 问题22：RQDII业务需要在H02表中申报吗？ 15 问题23：境内合格机构投资者的境外投资，如同时存在境内资金保管人和行政管理人，H02表中应由谁负责申报？ 15 问题24：H01、H02表中非交易因素变动包括哪些？各类投资工具的非交易因素填报数值多大算合理？ 15 问题25：银行出口风险参与是否需在X01表中进行报送？ 16 问题26：大银行代理小银行（比如农信系统，无海外分支机构）的客户做贸易融资，如何报送X01表？ 16 问题27：原始币种填报了“黄金”等贵金属的业务，外汇局反馈的折美元金额特别大，这是为什么？ 17 二、《金融机构外汇业务数据采集规范（1.0）版》的相关技术问题 17 问题1：请问对外金融资产负债及交易的国家新增“IOS国际组织”，何时执行？ 17 问题2：请问对外金融资产负债及交易系统有哪些核查功能？ 17 附件 18 1：国际组织名录 18 2：中央银行名录 26 一、《对外金融资产负债及交易统计制度》（汇发[2013]43号）及《金融机构外汇业务数据采集规范（1.0）版》问题 问题1：外汇局反馈给申报主体的表格中，常见“居民机构类型”这一属性，但申报主体填报的项目中无此栏目，请问“居民机构类型”是怎么来的，及如何被赋值的？ 答：综合申报主体的Z01表和Z03表信息，申报主体被分为五种“居民机构类型”：“本地机构”、“外国子机构”、“外国分支机构”、“联营（合营）机构”及“未分类机构”，是通过申报主体报送的Z01报表基本情况表和Z03表组织架构的股东情况计算而来。 如归类为“本地机构”，是因为申报主体的Z01表的Z0107项选择“法人机构”，同时,基于Z03表股权构架，要么显示申报主体的最终控制人在中国境内，要么显示申报主体既没有直接持有其10%及以上股权的外方股东，也没有被外方股东间接控制。 如归类为“外国子机构”，是因为申报主体的Z01表的Z0107项选择“法人机构”，同时Z03表报送的组织架构显示该机构的最终控股人为外国机构。 如归类为“外国分支机构”，是因为申报主体的Z01表的Z0107项为“分支机构”，且Z03表报送的组织架构显