财务报表附注-安徽四创电子股份有限公司.DOC

安徽四创电子股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 大华核字[2013]001344号 大华会计师事务所(特殊普通合伙) Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership） 安徽四创电子股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 （截止2013年12月31日） 目 录 页 次 一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 1-2 二、 安徽四创电子股份有限公司2013年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 1-3 控股股东及其他关联方 资金占用情况的专项说明 大华核字[2013]001344号 安徽四创电子股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了安徽四创电子股份有限公司（以下简称“贵公司”）2013年度财务报表，包括2013年12月31日的合并及母公司资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于2014年4月23日签发了大华审字[2013] 001715号无保留意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发［2003］56号)的规定，就贵公司编制的2013年度2013年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。 如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计贵公司2013年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关 内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对贵公司实施 2013年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解贵公司2013年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。 本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和上海证券交易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。 附件：安徽四创电子股份有限公司2013年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： 李静 中国·北京 中国注册会计师： 吴琳 二〇一四年四月二十三日 附件： 安徽四创电子股份有限公司 2013年度非经常性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 上市公司核算的会计科目 2013年期初占用资金余额 2013年度占用累计发生金额（不含利息） 2013年度占用资金的利息(如有) 2013年度偿还累计发生金额 2013年期末占用资金余额 占用形成原因 占用性质 现大股东及其附属企业 小计 前大股东及其附属企业 小计 总计 其它关联资金往来 资金往来方名称 占用方与上市公司的关联关系 上市公司核算的会计科目 2013年期初占用资金余额 2013年度占用累计发生金额（不含利息） 2013年度占用资金的利息(如有) 2013年度偿还累计发生金额 2013年期末占用资金余额 往来形成原因 往来性质 大股东及其附属企业 中国电子科技集团公司第三十八研究所 控股股东 应收账款 241.31 26,646.16 26,860.93 26.54 销售产品 经营性往来 中国电子科技集团公司第十三研究所 同一实际控制人 应收账款 7.39 7.39 销售产品 经营性往来 中国电子科技集团公司第十四研究所 同一实际控制人 应收账款 4.56 4.00 0.56 销售产品 经营性往来 中国电子科技集团公司第十六研究所 同一实际控制人 应收账款 979.20 919.57 59.63 销售产品 经营性往来 中国电子科技集团公司第二十所 同一实际控制人 应收账款 71.42 69.50 1.92 销售产品 经营性往来 中国电子科技集团公司第三十九研究所 同一实际控制人 应收账款 1,433.01 1,022.66 410.35 销售产品 经营性往来 中国电子科技集团公司第四十一所 同一实际控制人 应收账款 13.93 37.96 36.89 15.00 销售产品 经营