采购与应付帐款子系统.PPT

第八章 采购、存货与应付帐款子系统 第一节 特点与设计目标 第二节 处理流程 第三节 数据代码和主要文件设计 第四节 功能模块设计 第一节 特点与设计目标 一、特点 二、设计目标 一、特点 （一）数据存储量大 （二）数据变化频繁 （三）核算内容广泛 。 （四）核算方法复杂 ：可以按实际成本组织核算，也可按计划成本组织核算。 （五）与其他子系统有较多的数据传递关系 （六）管理要求高：除反映采购、储存、付款等经济活动的内容，且还要反映超储与储量不足、购买什么存货、什么时间购买、买多少、选择哪个供应商等。 二、设计目标 （一）采购核算与管理：订货和采购数据处理，采购合同的制定和执行情况，选择供应商，计算存货采购成本等。 （二）应付账款的核算与管理：完成从收到供应商的发票至处理付款为止的数据处理过程，反映和监督存货采购交易过程资金的支出和应付情况。 （三）存货核算与管理：及时反馈各种存货的需求；正确反映存货入、出库情况及其增减变化；正确计算出存货期末的数量、价值，及时提供存货的储备资金占用情况；反映和监督各生产单位材料的耗用。 （四）提供各种管理信息：及时、准确地为企业各部门和管理者提供采购、应付账款与存货的各种核算和管理信息。 第二节 处理流程 一、手工数据处理流程 二、计算机数据处理流程 一、手工数据处理流程 二、计算机数据处理流程 （一）采购子系统数据处理流程 （二）应付账款子系统数据处理流程 （三）存货子系统数据处理流程 （一）采购子系统数据处理流程 （二）应付账款子系统数据处理流程 （三）存货子系统数据处理流程 第三节 数据代码和主要文件设计 一、数据代码设计 二、数据文件设计 一、数据代码设计 （一）存货代码设计 （大类、小类、品种、规格） （二）存货类别代码设计 （三）供应商代码设计 （省、区、供应商） 二、数据文件设计 1、存货档案文件 ：存货代码、存货名称、存货类别代码、规格型号、计量单位 、计划单价 、仓库代码 、最高储量 、最低储量 、计价方式等。 2、仓库文件：仓库代码、仓库名称、联系人、地址、电话、仓库定额等。 3、供应商文件：供应商代码 、供应商名称 、供应商地址 、供应商电话 、账号 、开户银行 、纳税编号、联系人、电话、邮政编码等 4、采购合同文件：日期 、合同编号 、供应商代码 、结算方式 、付款到期日 、其他费用 、业务员 、交货期 、运费承担 、到站名称 5、发票文件：日期 、发票编号、合同编号、供应商代码、结算方式、存货代码、数量、单价、税率、发票金额、已付金额、审核标志 6、存货结存文件：存货代码、本月期初数量 、本月期初单价、本月期初金额、本月收数量、本月收金额、本月发数量、本月发金额、本月结存数量、本月结存单价、本月结存金额 7、入库单文件：日期、入库单编号、合同编号、业务员、存货代码、数量、单价、金额、仓库代码、审核标志、处理标志、收货标志 8、出库单文件： 日期、出库单编号、部门代码 、用途代码、存货代码、数量、单价 、金额 、仓库代码、审核标志、处理标志、 业务员 9、费用统计标准文件： 部门代码、部门名称、用途代码、用途名称、费用科目代码 采购、应付账款与存货子系统功能模块设计 * 返回 返回 返回 返回 计划成本 登记账簿 实际成本 记账凭证 日记账 明细账 总账 验收报告 请购者 请购者 编制 选择供应商编制采购单 供应商档案 传递 运送存货 运送存货 验收存货与采购单比较 采购单 发票、单据 存货核算 收货、 编制凭证 付款、 编制凭证 返回 返回 请购单 输入 审核请购单 供应商 其他部门 请购单文件 存货采购文件 供应商文件 存货文件 采购合同文件 选择供应商编制采购合同 查询 生产控制系统 存货系统 返回 供应商 发票 输入 采购合同 采购结算 发票文件 入库单文件 采购合同文件 账务系统文件 自动转账 付款处理 EDI 系统 账务处理系统 存货 系统 采购 系统 返回 输入 仓库文件 费用统计标准文件 入库单 出库单 采购合同文件 审核 存货目录文件 临时入库单文件 临时出库单文件 记账 结账 存货结存文件 入库单文件 出库单文件 输出 自动转账 存货明细账 超储积压一览表 出库入库汇总表 材料费用分配表 仓库存货汇总表 存货结存明细账 成本系统 账务处理系统 采购系统 返回 返回 返回 返回 返回 采购、存货及应付款子系统 初始化 采购管理 应付收款管理 存货核算 系统维护 存货目录设置 供应商设置 仓库目录设置 核算部门设置 结算方式设置 增值税率设置 年初 建账 采购价格管理 处理请购单 传递采购信息 合同查询输出 编制采购合同 日常发票处理 采购 结算 自动 转账 应付账款分析和输出 付款