2016货币（主编马骁-红旗出版社）放款业务——取得收益的主要业务.docVIP

第三节 商业银行的资产业务 商业银行的资产业务亦称“授信业务”，是指商业银行资金运用业务，主要分为放款业务和投资业务两大类。 一、放款业务——取得收益的主要业务。 （一）按贷款期限划分，可分为活期贷款、定期贷款和透支三大类。 （二）按使用贷款的经济内容不同，分为经营性贷款、有价证券经纪人贷款和消费性贷款。 （三）按贷款的保障条件分类 1、以商业票据为担保的放款 （1）票据贴现——顾客将未到期的票据提交银行，由银行扣除自贴现日期至到期前一日止的利息而取得现款。 票据贴现值的计算： 贴现值＝票据面额－贴现利息 贴现利息= 贴现值= 可以贴现的五种主要票据： 银行承兑汇票、商业承兑汇票、商业期票 银行票据（本票、汇票） 政府债券 贴现与放款的区别： ①放款是到期后收取利息，贴现则是在贴现业务发生时从票据面额中预先扣除利息。 ②放款期限较长，而贴现的票据期限较短。 ③放款的申请人即为银行的直接债务人，而贴现的申请人并非银行的直接债务人。 ④放款利率要略高于贴现利率。 ⑤放款要在到期时才能还本付息，而贴现的票据可随时在市场上买卖，提前收回本息。 （2）票据抵押放款 是以各种票据为担保放款，放款期限不得超过票据到期的期限。 垫头——票据面额与放款和的差额。 2、以商品为担保的放款 商品抵押放款是以各种商品和商品凭证（货运提单、仓库栈单）作为抵押的放款。 以票据为抵押的放款和以商品为抵押放款均能加速资本的周转，促进生产的扩大。 3、以股票或债券作担保的放款 4、信用放款 （四）按成本定价方法分类 1、固定利率放款——客户依据原先借款时与银行约定的利率还本付息。 2、浮动利率放款 （1）对资信良好且与银行有长久合作关系的客户，给予优惠利率； （2）在市场利率不稳定的条件下，在基准利率的基础上浮动半个到一个百分点。 二、投资业务 商业银行的投资业务是指银行购买有价证券的业务活动。包括债券（国库券、公债券、公司债券）和股票。主要用于购买政府债券。 投资与放款的不同处： 放款是银行应借款人的请求而发放，投资由银行以购买证券方式贷放； 放款一般到期后才能收回，投资由银行在公开市场出售收回； 方款一般用于生产经营活动，与产业资本循环发生联系，投资用于证券投机活动。 我国《中华人民共和国商业银行法》规定：“商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和股票业务，不得投资于非自用不动产”。 第四节 商业银行的中间业务 商业银行的中间业务是指银行不运用或较少运用自己的资金而代理客户承办支付和其他委托事项，从中收取手续费的业务。 一、汇兑业务 是银行代理客户把现款会给异地收款人的业务。 二、信用证业务 商品信用证：是银行应买方要求，开给卖方的一种保证付款的凭证。 货币信用证：是银行收取客户的一定款项后，开给客户保证在异地银行兑取相应款项的一种凭证。 三、代收业务 是银行接受客户的委托，根据凭证代替客户收取款项的业务。 四、同业往来 是银行执行在进行各项业务时建立的往来关系。 五、代客买卖业务 是银行接受客户的委托，代为买卖有价证券、贵金属和外汇的业务。 六、信托业务 是银行接受客户的委托，代为管理、营运、处理有关钱财的业务。 七、租赁业务 是银行通过所属的专业机构将大型设备出租给企业使用的业务。 八、其他新的中间业务 代理融通业务、咨询和信息服务业务、电子计算机服务业务、银行卡业务。 九、表外业务 是指商业银行所经营的不记入资产负债表内，因而不构成资产负债总额的业务。 第五节 存款的创造 一、原始存款和派生存款 原始存款是客户以现金形式存入银行形成的存款。 派生存款是银行用转帐方式发放贷款、贴现和投资时创造的存款。 商业银行的存款准备金由它的库存现金和它在中央银行的存款两部分构成。目前各国一般都以法律形式规定商业银行必须保留的最低数额的准备金，即法定存款准备金，准备金超过法定存款准备金的部分，为超额准备金。 Rd（法定存款准备金）=D（活期存款总额）· rd（法定存款准备率） E（超额准备金）=R（实有准备金）—D· rd 法定存款准备率的高低，直接影响银行创造存款货币的能力。 2