2016货币（主编马骁-红旗出版社）商业银行概述.docVIP

商业银行 本章重点掌握及思考的问题： 商业银行的性质和职能 分业经营与混业经营 商业银行的主要业务及其发展趋势 商业银行的经营原则与管理理论 第一节 商业银行概述 一、商业银行的产生和发展 （一）起源 现代银行是商品经济和信用制度高度发展的产物。 产生过程： 铸币兑换业 货币经营业 早期银行 现代银行 （一）中世纪银行业的萌芽： 银行产生于货币兑换业，这在古代社会就已经出现了。 （二）现代银行的产生 主要通过两条途径产生：一是旧的高利贷性质的银行业，逐渐适应新的经济条件而转变为资本主义银行；二是按资本主义经营原则组织起来的股份制银行，起主导作用的是后一条途径。 （三）商业银行的发展：通过竞争、并购等途径 小银行 大银行 强强合并 多元化、全能化、综合化的银行 二、商业银行的性质和职能 （一）性质：是特殊的企业 （二）职能 充当信用中介 充当支付中介 创造信用工具 提供广泛的金融服务 三、商业银行的组织制度 1、单一银行制度(Unit Banking System)：是指商业银行业务只由一个独立的银行机构经营而不设立分支机构的银行组织制度。 2、分支行制度(Branch Banking System)：是指银行在大城市设立总行，并在该市及国内或国外各地设立分支机构的制度。 3、银行持股公司制度(Banking Holding Company System)：是指专以控制和收购一家或多家银行股票所组成的公司。 4、连锁银行制（Link Banking System） 指两家以上商业银行受控于同一个人或同一集团，但又不以股权公司形式出现的制度。 四、商业银行业务范围向全能方向发展趋势 （一）职能分工型和全能型 所谓职能分工，是针对一国金融体制而言的。其基本特点是，法律限定金融机构必须分门别类，各司其职，即实行分业经营。采用这种模式的国家以美国、英国、日本为代表。 全能型商业银行又称综合性商业银行，可以经营所有金融业务。 最大特点是不实行商业银行业务与投资银行业务的严格区分，即实行混合经营。德国是实行全能银行制的典型代表。 （二）向全能方向发展的原因和途径 第二节 商业银行业务 一、负债业务 （一）自有资本 1、构成：股本(Equity Capital)、盈余(Surplus)、未分配利润(Undistributed Profit)、准备金(Reserve)和资本票据和债券(Capital Note and Debenture) 2、自有资本的功能：保护性功能、经营性功能和管理性功能 （二）吸收存款：活期存款（Demand Deposit）、定期存款(Time Deposit)和储蓄存款(Saving Deposit) （三）银行借款：主要有中央银行借款、银行同业拆借、国际货币市场借款、结算过程中的临时资金占用和发行金融债券。 二、资产业务 （一）现金资产(Cash Asset，第一准备)：包括库存现金、在中央银行的存款、存放同业资金和托收未达款。 （二）贷款(Loan)：是银行将其所吸收的资金，按一定的利率贷放给客户并约期归还的业务。 （三）贴现（Discount）：作为一种贷款方式与一般贷款有显著的不同 1、资金投放的对象不同。 2、资金使用范围和条件不同。 3、在信用关系上所体现的当事人不同。 4、资金贷放与融通的期限不同。 5、利息率和利息收取不同。 6、资金返还性不同。 7、资金的安全程度不同。 8、对社会资金总量影响不同。 （四）证券投资(Securities Investment)：是指商业银行以其资金在金融市场上对收益证券的买卖。 1、投资对象：债券、股票 2、投资目的 （1）增加资产的流动性 （2）增加银行收益 （3）分散风险 三、表外业务（Off—Balance Sheet）： 是指商业银行所从事的未列入银行资产负债表内，且不影响资产负债总额的业务。 广义的表外业务包括四大类：即传统的中间业务、担保业务、承诺业务以及金融工具创新业务（表外业务的创新）。 狭义的表外业务通常专指金融工具创新业务。 （一）商业银行传统的中间业务： 结算业务(