我国商业银行操作风险量化与经济资本分配研究.pdfVIP

中 文 摘 要 操作风险是商业银行经营过程中面临的风险之一，是伴随着银行业务的诞生而 存在。操作风险虽不属于新问题，但却在新形势下出现，银行几乎所有的活动都与 操作风险有关。尤其是近年来，随着信息技术的快速发展，银行的经营规模和业务 范围急剧扩大，银行的操作风险呈上升趋势，由于操作不当和内部控制失效等原因 而造成严重损失乃至机构倒闭的事件频频发生。 2004 年6 月26 日，十国集团的中央银行行长和银行监管当局负责人举行会议， “巴塞尔新协议”就此产生，该协议在内容上独立提出了操作风险的概念，并与信 用风险、市场风险一起，共同构成银行风险资本的计量和监管框架。2005 年3 月26 日我国银监会也发布了《关于加大防范操作风险工作力度的通知》，这充分证明操作 风险正在成为商业银行面临的重要挑战。 本文的研究分为3 个部分，第 1 章引言和第2 章相关理论是第 1 部分，它是本 文研究的理论基础。该部分对本文研究的背景、目的和意义进行了分析。第 2 部分 是第 3 章我国商业银行操作风险现状，该部分对我国商业银行操作风险损失的现状 进行了分析，分类统计了各种类型的操作风险的发生情况，为后面的研究提供了现 实依据。第4 章和第5 章是第三部分，该部分在前面理论分析及现实依据的基础上， 结合我国商业银行操作风险的特点用损失分步法对操作风险进行有效量化，并且在 对操作风险有效量化的基础上研究如何分配经济资本，以防范商业银行的操作风险。 关键词：操作风险 巴塞尔新协议 经济资本分配 I Abstract Operational risk is a commercial bank risk management process is one associated with the birth of banking business there. Operational risk doesn’t belong to a new problem, but it appears in the new situation, almost all banking activities and operating risk. Especially in recent years, with the rapid development of information technology, banking scale and scope of business rapidly expanded, the banks operational risk is rising, due to improper operation and internal control failure or other reasons is a serious loss and even the event of failure frequently occurred. June 26, 2004, the Group of Ten central bank governors and bank regulatory authorities to hold the meeting, The New Basel Accord has appeared independently in the content of the agreement proposed the concept of operational risk and credit risk and , market risk, together constitute the banks measurement of risk capital and regulatory framework. March 26, 2005 China Banking Regulatory Commission also issued an increase effor