商业银行经营管理_0708商业银行资产负债管理详解.pptVIP

第二节 商业银行金融服务类业务的管理 二、银行卡业务 （一）概念和分类 银行卡是由经授权的金融机构向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。 借记卡、准贷记卡和贷记卡 （二）信用卡组织 VISA国际组织、万事达卡国际组织 美国运通国际股份有限公司、大来信用卡有限公司、日本国际信用卡公司。 欧洲的Europay、银联 第二节 商业银行金融服务类业务的管理 三、代理业务 （一）概念 指银行接受单位和个人的委托，以代理人的身份，代表委托人办理一些经双方议定的有关业务的行为。 （二）分类 代理收付款、代理融通、代理行业务、保付代理业务、基金托管业务、其他代理业务 第二节 商业银行金融服务类业务的管理 四、信托业务 （一）概念 指商业银行作为受托人接受客户委托，代为经营、管理或处理有关受托的财产或其他事项，为信托人谋取利益的业务。它是一种以信用为基础的法律行为，委托人为了第三者或自己的利益，授权受托人行使财产上的法定权利。 （二）分类 融资性信托、公益基金信托、信托投资 第二节 商业银行金融服务类业务的管理 五、租赁业务 （一）概念 它是一种非常古老的信用形式，由财产所有者（出租人）按契约规定，将财产租让给承租人使用，承租人根据契约按期缴纳一定租金给出租人，出租人对财产始终保有所有权，承租人只享有使用权的经济行为。 （二）融资租赁 也称金融租赁，它是指商业银行作为出租人向承租人提供某种设备(或其他物件)的使用权并收取租金的一种业务，这是以融通资金为目的租赁。 第二节 商业银行金融服务类业务的管理 五、租赁业务 （二）融资租赁 主要形式 直接租赁 转租赁 售后回租 杠杆租赁 六、其他服务性业务 包括评估类信息咨询业务、资产管理顾问业务、财务顾问业务等等。 第三节 商业银行或有资产类业务管理 或有资产（contingencies received）和或有负债（contingencies given）是银行从事的一类特殊业务或交易，当其业务或交易发生时，并不必然形成资产和负债。 这些或有事项在一定的条件下有可能转变为现实的资产或负债。 以分为担保业务、承诺业务和金融衍生工具业务三类 第三节 商业银行或有资产类业务管理 一、担保业务 （一）概念 指商业银行应客户申请，为客户债务清偿能力提供担保，承担申请人违约风险的业务。 （二）种类 商业信用证（L／C） 指进出口双方签订合同以后，进口商请求当地银行开出的一种证书，授权出口上所在地的另一家银行通知出口商，在符合信用证规定的条件下，愿意承兑或付款承购出口商交来的汇票单据。 第三节 商业银行或有资产类业务管理 一、担保业务 （二）种类 备用信用证（ SCL ） 是开证行的一种书面付款承诺，当备用信用证的申请人不能履行对第三方所作的承诺时，由开证行承担赔付责任。 银行保函（L/G） 是银行应契约一方当事人的请求，为其向受益人保证履行某项义务，并承诺在申请人违约时由银行按保函规定的条件承担经济赔偿责任而出具的书面担保。 第三节 商业银行或有资产类业务管理 一、担保业务 （二）种类 票据承兑 二、承诺业务 （一）概念 （二）种类 贷款承诺 指银行承诺客户在未来一定的时期内，按照双方事先确定的条件，应客户的要求，随时提供不超过一定限额的贷款。 第三节 商业银行或有资产类业务管理 二、承诺业务 （二）种类 票据发行便利 是一种中期的（一般期限为5—7年）具有法律约束力的循环融资承诺。借款人可以在协议期限内用自己的名义以不高于预定利率的水平发行短期票据筹集资金，银行承诺购买客户未能在市场上出售的票据或向客户提供等额银行贷款。 透支额度 第三节 商业银行或有资产类业务管理 三、金融衍生工具业务 （一）远期合约 远期利率协议 买卖双方商定将来一定时间段的协议利率，并指定一种参考利率，在将来清算日按规定的期限和本金数额，由一方向另一方支付协议利率和届时参照利率之间差额利息的贴现金额。 远期外汇合约 第三节 商业银行或有资产类业务管理 三、金融衍生工具业务 （二）金融期货 外汇期货 利率期货 股票价格指数期货 （三）金融期权 又称选择权，它的标的资产是金融商品或金融期货合约。在此合约中，其持有人有权利在未来一段时间内，以一定的价格向对方购买（或出售给对方）一定数量的特定标的物。 第三节 商业银行或有资产类业务管理 三、金融衍生工具业务 （三）金融期权 看涨期权和看跌期权 （四）互换业务 指交易双方承诺根据事先达成的条件彼此交换一系列现金流。双方可能在合约生效时相互交换约定数额的名义本金，此后定期交换名义本