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一 账套号：888 账套名称：北京888公司 001 张主管 财务部 ?账套主管 zgg@ 002 李会计 财务部 ?总账 lkj@ 003 刘出纳 财务部 总账 lcn@ 注：操作员口令自设 计期:2010年1月;会计期间设置:1月1日至12月31日。 3.单位信息。 单位名称:北京888公司 单位简称:888公司 单位地址:北京市海淀区阜成路甲28号 法人代表:明天 邮政编码:100036 联系电话真电子邮件:cfeph@ 税号:110101400001686 4.核算类型。该企业的记账本位币为人民币(RMB);该企业为执行新企业会计制度的工业企业;账套主管为张主管;按行业性质预置科目。 5.基础信息默认。存货：是 其它：否 6.分类编码方案默认. 二、初始化 目的:练习总账系统 (账务处理系统)的初始化设置。 □资料: (一)总账系统选项设置 1.凭证选项。采用默认设置。 2.账簿选项。采用默认设置。 3.其他选项。①数量小数位:2;②单价小数位:2;③部门排序方式:按编码排序; ④个人排序方式:按编码排序;⑤项目排序方式:按编码排序。其他采用默认设置。 ? (二)设置部1门档案 (见表3-3) 表3-3 部门编码 部门名称 部门属性 1 综合部门 管理部门 101 总经理办公室 综合管理 102 财务部 财务管理 2 销售部 市场营销 201 销售一部 市场营销 202 销售二部 市场营销 3 供应部 采购供应 4 制造部 生产制造 （三）设置职员档案（见表3-4） 表3-4 职员编号 职员名称 所属部门 职员属性 101 明天 总经理办公室 总经理 102 张主管 财务部 会计主管 103 李会计 财务部 会计 104 刘出纳 财务部 出纳 201 王进 销售一部 部门经理 202 高山 销售一部 经营人员 203 游鱼 销售二部 部门经理 301 刘云 供应部 部门经理 401 杨帆 制造部 部门经理 （四）科目设置 2010年1月1日，宏商公司会计设置如表3—5 表3—5 类型 级次 科目 编码 科目名称 计量 单位 辅助账类型 账页格式 余额方向 资产 1 1001 库存现金 ? ? 金额式 借 资产 1 1002 银行存款 ? ? 金额式 借 资产 2 100201 工行存款 ? ? 金额式 借 资产 2 100202 建行存款 ? ? 金额式 借 资产 1 1009 其他货币资金 ? ? 金额式 借 资产 1 1101 短期投资 ? ? 金额式 借 资产 1 1111 应收票据 ? 客户往来 金额式 借 资产 1 1121 应收股利 ? ? 金额式 借 资产 1 1122 应收利息 ? ? 金额式 借 资产 1 1131 应收账款 ? 客户往来 金额式 借 资产 1 1133 其他应收款 ? 个人往来 金额式 贷 资产 1 1141 坏账准备 ? ? 金额式 借 资产 1 1151 预付账款 ? 供应商往来 金额式 借 资产 1 1161 应收补贴款 ? ? 金额式 借 资产 1 1201 材料采购 ? ? 金额式 借 资产 2 120101 甲材料 吨 ? 数量金额式 借 资产 2 120102 乙材料 吨 ? 数量金额式 借 资产 1 1211 原材料 ? 金额式 借 资产 2 121101 甲材料 吨 ? 数量金额式 借 资产 2 121102 乙材料 吨 ? 数量金额式 借 资产 1 1221 包装物 ? ? 金额式 借 资产 1 1231 低值易耗品 数量金额式 借 资产 1 1243 库存商品 件 项目核算 金额式 借 资产 1 1301 待摊费用 ? ? 金额式 借 资产 1 1401 长期股权投资 ? ? 金额式 借 资产 1 1402 长期债权投资 ? ? 金额式 借 资产 1 1501 固定资产 ? ? 金额式 借 资产 1 1502 累计折旧 ? ? 金额式 借 资产 1 1603 在建工程 ? ? 金额式 借 资产 1 1701 固定资产清理 ? ? 金额式 借 资产 1 1801 无形资产 ? ? 金额式 借 资产 1 1901 长期待摊费用 ? ? 金额式 借 资产 1 1911 待处理财产损溢 ? ? 金额式 借 资产 2 191101 待处理流动资产损溢 ? ? 金额式 借 资产 2 191102 待处理固定资产损溢 ? ? 金额式 借 负债 1 2101 短期借款 ? ? 金额式 贷 负债 1 2111 应付票据 ? 供应商往来 金额式 贷 负债 1 2121 应付账款 ? ? 金额式 贷 负债