大众公司预情算况说明.docVIP

大众公司预算编写原则?以及总体指标情况说明? 一、预算编制的总?体原则 （1）预算?目标设定的整体原则按?本公司年度战略发展规?划并结合前期实际经营?情况，考虑到相关提升?要求后制订；基本原则?以主机厂商务政策为基?础并通过与同地区同品?牌兄弟单位数据对比及?提升目标要求，以确保?经营业绩不断提升、经?济效益稳定增长为目标?，经测算后确定考核指?标。 (2)围绕公司?年度的总体经营思路、?管理策略，对各项可控?费用有效的统筹预算，?严禁全年预算费用月平?均化及无计划性，对于?超支的费用原则上不予?追加预算外费用，一律?列入考核内（除特殊情?况下经集团特批外）。? （3）另有规定外?，预算中涉及到财务具?体事宜以财务核算原则?处理； （4）绩效?考核原则是根据考核及?激励的需要，在预算原?则的基础上作相应调整?，绩效工资的提升与经?济效益挂钩。 （5）?因大众公司管理方式的?特殊性，本次预算分解?直接分解到部门。也就?是说直接与销售、售后?和市场经理签订业绩合?同。 第二部分：预?算结构说明 本次?预算测算和考核项目主?要分为两部分，第一部?分主要为部门经营指标?测算；另外为部门可控?费用分解及管理项目控?制。 第三?部分：预算项目说明 ? 新车销售预算情况说?明： 销售部经营指标?明细表 ? ? ? ? 单位：万元、台次? 百分比 明细 项?目 2011年实际 ?2012年目标 比2?011增减幅度% 2?010年实际 比10?年增减幅度% 备注 新车销售情况 新车零售台次 1917 2670 39.28% 1631 63.70% 2012年目标包含镇海720台 新车销售毛利（不含税） 1271.88 1305.84 　 　 #DIV/0! 含贴息和返利,剔除途观1万（含税）/每台毛利后数据 零售单车毛利（不含税） 0.66 0.68 　 　 　 （1）不包含装潢、保险、按揭等增值业务毛利，仅为单台新车毛利(2)0.68万元/台的单车毛利为剔除1万（含税）毛利/台途观车子毛利后的考核指标 按揭台次 123 267 　 　 #DIV/0! 按照2011年展厅直营占零售销售量比率测算，2011年实际展厅直营零售比为92.28%。 展厅直营按揭比率 6.42% 11% 　 　 #DIV/0! 提升目标，按照上半年10%，下半年12%预算，年度平均为11% 展厅直营保险比率 　 90% 　 　 #DIV/0! 为展厅自营零售保险比率，不包括二级经销台次 装潢产值 　 835 　 　 #DIV/0! 提升要求，对于整车加装精品按照50%测算考核装潢产值。 二手车台次 　 75 　 　 #DIV/0! 提升要求 年度新车周转天数 26 24 　 　 #DIV/0! 新车库存考核年度指标为24天；每月以上级单位考核指标作为参考，取两者之中小者为考核基准。 销售费用情况 应付工资 　 162.0345 　 　 #DIV/0! 根据实际销售情况，按照平均提成标准确定，该数据随实际情况不同有所不同，并且不包含季度满意度奖金、年度利润超额完成奖金及部门经理薪资 广宣费 　 0 　 　 　 　 业务招待费 　 　 　 #DIV/0! 　 费用合计 　 　 　 　 #DIV/0! 　 1-1 新车销售台次设定原则：本着利润最大化原则及不低于当年厂家设定的销售目标为基础，并参考去年的实际销售情况、同一区域市场兄弟单位销售情况等设定，其中镇海直营店预算指标为720台次。月度销售台次按照上级单位要求并结合实际情况分别设定。（后附月度预算指标分解建议明细） 1-2 保险直营比设定原则：该项内容为保险台次占展厅直营台次的比率。2011年实际保险展厅直营比率为，因考虑到2012年电话保险业务的提升，因此预算指标以90%设定。 另外，对于保险业绩考核，包括两部分，一个是保险总比率，一个是各协议保险公司业绩比率确保完成。 1-3 展厅直营按揭比率设定原则：该项内容为按揭台次占展厅直营台次的比率。2011年平均按揭险展厅直营比率为6.42%，其中9月份按揭比率最高，达到了10%。因考虑到上汽财务及相关银行、信贷公司优惠信贷政策的不断推出，比如针对新POLO、新帕萨特等特殊车型的个贷优惠政策的不断推出，因此2012年预算考核指标以11%设定，月度考核指标以阶梯状上升，上半年以10%考核，下半年12%设定，年度平均为11%。 1-4 装潢产值设定原则：该项目为我单位急需提升的项目。经了解，目前宁波地区业务比较成熟的单位，其装潢产值一般根据品牌特性设定两档，中级车及以下单车产值为3800元，中高级车及高级车为5150