区委办决算填报说明.docVIP

区委办决算填报说明 一、决算汇编基本情况 （一）部门机构情况说明 年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共1个，比上年无增减，分类说明如下： 项目 数量 比上年增减 变动原因说明 合 计 　 　 　 一、按单位基本性质 　 　 　 行政单位 　1 　 　 事业单位 　 　 　 其他 　 　 　 二、按执行会计制度 　 　 　 行政单位 　1 　 　 事业单位（含行业） 　 　 　 民间非营利组织 　 　 　 企业 　 　 　 三、按单位预算级次 　 　 　 一级预算单位 　 　 　 二级预算单位 　 　 　 三级预算单位 　 　 　 （二）部门录入户数说明 年度，本部门决算汇编户数共1个，比上年无增减，分类说明如下： 项目 数量 比上年增减 变动原因说明 合 计 　 　 　 一、单户表 　1 　 　 二、行政单位汇总录入表 　1 　 　 三、事业单位汇总录入表 　 　 　 四、经费自理事业单位汇总录入表 　 　 　 五、乡镇汇总录入表 　 　 　 六、其他单位汇总录入表 　 　 　 七、经费差额表 　 　 　 八、调整表 　 　 　 九、叠加汇总表 　 　 　 二、基础数据核对情况 （一）与财政部门对账情况 1．财政拨款核对情况 （1）单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入77.2万元，财政部门拨款对账单77.2万元，无差额。对差额原因进行说明。 （2）单位本年度无政府性基金预算财政拨款收入____万元，财政部门拨款对账单____万元，差额____万元。对差额原因进行说明。 2．财政专户管理资金核对情况 （1）单位本年度缴入财政专户__0__万元，财政部门财政专户缴款对账单____万元，差额____万元。对差额原因进行说明。 无 （2）单位本年度财政专户管理资金收入____万元，财政部门财政专户拨款对账单____万元，差额____万元。对差额原因进行说明。 无 3．其他需要说明的情况 （二）上年结转和结余核对及指标变动情况 1．本部门全口径、一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和财政专户管理资金的结转和结余资金上年年末数与本年年初数不一致的情况说明，包括财政收回、审计调整、归集调入或上缴、单位内部调剂等情况。CS01表 本部门全口径、一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和财政专户管理资金的结转和结余资金上年年末数与本年年初数一致。 2．本部门资产负债简表上年年末数与本年年初数不一致的情况说明。CS02表 本部门资产负债简表上年年末数与本年年初数一致。 3．主要指标上下年变动幅度超过20%，其中机构人员指标上下年有变动的，应具体核实并说明原因。CS03表 本年收入比去年减少60%，是财政拨款减少；基本支出比去年减少77%是开展党风廉政建设，减少日常公用经费支出；项目支出比去年增加是加大了对社区的投入；年末结转减少40%是财政拨款减少；年末机构数和人员实有数与去年年末持平。 三、报表审核情况 审核项目 数量 审核错误说明 1.基本平衡审核 1条 　 2条 　 3条 　 … 　 2.逻辑性审核 1条 　 2条 　 3条 　 … 　 3.核实性审核 — 　 1条 　 2条 　 3条 … 　 四、决算数据其他需要说明的情况 1．“收入决算表”中其他收入的具体构成情况，说明单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费、未纳入财政专户管理的投资收益、利息收入、捐赠收入等收入情况。CS04表 “收入决算表”中其他收入为利息收入。 2．年末结转和结余为负数的原因说明，包括单位基本支出结转、项目支出结转和结余、事业基金结余和专用基金结余为负数的情况。 无 3．“支出决算明细表”中，部门转拨附属单位或者非本级预算单位的经费支出，应具体说明支出经济分类科目、去向和金额。（如“商品和服务支出－其他商品和服务支出”，拨给……单位用于……事务，……万元）。 无 4．“支出决算明细表”中“其他工资福利支出”的具体构成，如用于开支编制外长期聘用人员支出，需说明开支人数及相应的支出标准。 无 5.“支出决算明细表”中“其他商品和服务支出”“其他对个人和家庭补助支出”“其他基本建设支出”“其他资本性支出”，需说明资金使用用途（如：拨给……单位/个人用于……事务，……万元） 无 6．“项目支出决算明细表”中列支“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”的依据及说明。 无 7．“财政专户管理资金收入支出决算表”中除教育收费以外的资金收支情况说明（需附相关文件依据）。 无 8．“资产负债简表”中行政事业单位“应收账款”、“预付账款”