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新工街道办事处财务报销制度 第一条 为加强财务收支管理,规范财务报销审批手续,根据《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》和省财政厅有关规定，制定本规定。 第二条 承办各种会议、培训班，需逐级申报领导审批。会议费开支的范围包括伙食补助费、交通费、办公用品费、文件印刷费等。会议费实行一会一结算，结算时应取得正式发票和费用清单；报销时应将费用正式发票和费用清单一起作为报销凭证。 第三条 购买各种办公用品，必须附发票规定的品名、单位、数量、单价、金额等内容开具发票。属于固定资产范围的物品要办理固定资产登记手续，由资产管理人员验收并附上资产管理人员签字的入库验收单后方可报销；属于政府采购的物品必须实行政府采购（采购目录若有调整以当年调整通知文件为准）。 第四条 单位修缮项目应事先编制预算,按照有关规定确定施工方，并签订施工合同。工程进度款的支付，必须凭合法正式的原始凭证。修缮项目竣工后，应编报竣工财务决算，按管理权限须报有关部门审批的，由承办部门上报批准后，报销修缮费用。 第五条 凡开具和取得的发票，必须按发票管理规定的品名、规格、型号、单位、数量、单价、金额及内容等据实填写，字迹要清楚，不得涂改、挖补；发票及原始凭证，必须盖有填制单位财务印章或发票专用章，大写与小写必须相符；自制零星费用开支原始凭证必须由领款人、经办人和部门负责人签字，并注明在预算的哪个项目经费中开支，禁止白条报支有关费用。 第六条 各项开支经办人员应将各种印章齐全的合法原始票据，按粘贴标准整齐地粘贴在报销汇总表及差旅费报销单据上，并在发票背面签名。 第七条 救助金的发放，由民政部门填写救助金发放凭证，注明被救助者姓名、救助原因，开支项目等内容，原则上救助金应由本人领取签名，如有特殊情况需由委托他人代领的，可由代领人签名，但需注明与被救助者关系。 第八条 各预付款项，经分管财务领导签字批准后财务可先办理付款手续，经办人员应及时催回发票并按规定办理报销手续。 第九条 单位负责人对本单位的会计工作和会计资料的真实性、完整性负责。财务人员要认真对费用报销凭证进行逐一审核，对不符合规定的报销凭证或附件不全的不予报销。 新工街道办事处 二0一二年二月一日